2018 Đóng góp IRA và giới hạn thu nhập

Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) là các kế hoạch hưu trí cá nhân tự định hướng cung cấp các lợi thế về thuế nhất định.

Nhiều tổ chức tài chính cung cấp các kế hoạch này và chủ sở hữu IRA có thể đầu tư vào bất kỳ hình thức đầu tư nào mà người giám sát cho phép, từ Chứng chỉ tiền gửi (CD) đơn giản đến cổ phiếu và trái phiếu riêng lẻ.

Các loại IRA

Hai loại IRA, Truyền thống và Roth IRA, cho phép nhân viên kiểm soát và đóng góp cho riêng mình, trong khi loại IRA thứ ba, SEP IRA, là khác biệt trong lợi ích do nhà tuyển dụng cung cấp. Dưới đây là tổng quan về từng loại trong số ba loại này.

Nếu bạn không biết điều gì là tốt nhất cho bạn, hãy xem hướng dẫn này: Hướng dẫn cuối cùng để Roth so với đóng góp IRA truyền thống.

IRA truyền thống

IRA truyền thống được khấu trừ thuế (miễn là thu nhập của chủ sở hữu không vượt quá giới hạn nhất định) và tài khoản hưu trí hoãn thuế, nghĩa là khoản đóng góp hàng năm cho IRA không bị đánh thuế tại thời điểm đóng góp và thay vào đó bị đánh thuế khi rút tiền.

Đây có thể là lựa chọn tốt cho các nhà đầu tư mong đợi ở mức thuế thu nhập thấp hơn trong tương lai (hoặc các nhà đầu tư tin rằng khung thuế trong tương lai sẽ thấp hơn nói chung, ngay cả khi họ tin rằng họ sẽ kiếm được cùng một số tiền).

Roth IRAs

Roth IRAs là tài khoản hưu trí sau thuế, có nghĩa là số tiền đóng góp vào tài khoản đã bị đánh thuế.

Tuy nhiên, cả số tiền đóng góp và thu nhập trong tương lai cho khoản đầu tư trong tài khoản có thể bị rút mà không phải trả thêm thuế. Đây có thể là một lựa chọn thuận lợi cho các nhà đầu tư tin rằng họ sẽ ở trong một khung thuế cao hơn trong tương lai.

IRA SEP

IRA nhân viên đơn giản (SEP) IRA được chủ doanh nghiệp sử dụng và cũng phải được cung cấp cho tất cả nhân viên đủ điều kiện, nếu có.

Nhân viên có ít nhất 21 người đã làm việc cho chủ nhân đó từ ba năm trở lên trong năm năm trước và người kiếm được ít nhất $ 600 (giới hạn cho cả năm 2017 và 2018) cho năm đó đủ điều kiện tham gia chương trình.

Chỉ người sử dụng lao động mới có thể đóng góp cho SEP IRA, mặc dù họ không bị khóa vào việc đóng góp hàng năm theo cách tương tự như kế hoạch 401 (k).

Rút tiền từ IRA

IRA, bởi vì chúng được thiết kế để cung cấp cho những người trong thời gian nghỉ hưu của họ, áp đặt các hạn chế rút tiền trước tuổi nghỉ hưu, được định nghĩa là 59 age tuổi hoặc hoàn toàn và tổng số khuyết tật.

Nếu việc rút tiền không đáp ứng các yêu cầu đối với một ngoại lệ đủ điều kiện đối với các điều khoản này, một hình phạt 10% sẽ được áp dụng cho số tiền rút ra.

Giới hạn đóng góp 2018 cho IRA

​	IRA truyền thống	Roth IRA	SEP IRA
Dưới Tuổi 50	$5,500	$5,500	Tối đa 25% thu nhập hoặc 55.000 đô la
Tuổi 50+ Bắt kịp đóng góp	$6,500	$6,500

Giới hạn thu nhập IRA 2018

Tình trạng nộp hồ sơ	Roth IRA
Kết hôn, Nộp chung	Giai đoạn bắt đầu từ $ 189,000 - $ 199,000
Kết hôn, nộp riêng	Giai đoạn bắt đầu từ 0 đô la - 10.000 đô la
Độc thân	Giai đoạn bắt đầu từ 120.000 đô la - 135.000 đô la

Bất kỳ ai có thu nhập kiếm được và dưới 70 1/2 có thể đóng góp cho một IRA truyền thống, nhưng khấu trừ thuế được dựa trên giới hạn thu nhập và tham gia vào một chương trình sử dụng lao động.

Tóm lược

Sử dụng IRA truyền thống hoặc Roth (tùy theo tình huống thuế của bạn) là công cụ tuyệt vời ngoài kế hoạch nghỉ hưu mà chủ lao động của bạn cung cấp, bao gồm kế hoạch 401 (k) và SEP-IRA.

Các cá nhân nên cố gắng đóng góp tối đa cho phép IRA Truyền thống và / hoặc Roth của họ hàng năm để tận dụng hết các khoản tiết kiệm thuế có sẵn.

Bạn có IRA không? Bạn sẽ làm gì để cố gắng tối đa các khoản đóng góp hưu trí vào năm 2018?