403b so với 401k: Sự khác biệt là gì?

Tôi biết rằng bạn đã mất ngủ vì tôi đã không viết một bài viết mà vạch ra sự khác biệt giữa một 403 (b) so với 401 (k). Oh đợi đã ... anh không?

Tôi nghĩ tất cả mọi người là một mã số thuế hưu trí quái dị như tôi. ?

Dù bằng cách nào, bạn hoặc ai đó bạn biết có thể có tùy chọn tài trợ 403 (b) và hiểu cách so sánh với 401 (k) có thể chứng minh là hữu ích. Khi mọi người lần đầu tiên được thuê làm công việc toàn thời gian và một số vị trí bán thời gian, họ nhận được nhiều thủ tục giấy tờ và quyết định họ phải làm ngay lập tức như một nhân viên mới.

Trong số các mục đó là việc thành lập một tài khoản hưu trí của công ty để tiết kiệm hưu trí tiềm năng của họ từ thu nhập.

Sự khác biệt giữa 403b và 401k

1. Kế hoạch 401 (k) - Khái niệm cơ bản
2. 401 (k) Tùy chọn đầu tư
3. Kế hoạch 403b - Khái niệm cơ bản
4. Quy tắc MAC đặc biệt với 403 (b) Gói cước
5. 403 (b) Tùy chọn đầu tư
6. Tóm tắt: 403 (b) so với 401 (k)

Hầu hết các công ty ngày nay cung cấp cho nhân viên một kế hoạch tiết kiệm trả chậm 401 (k) tiêu chuẩn. Tuy nhiên, nếu một người làm việc cho chính phủ hoặc một số tổ chức, như tổ chức phi lợi nhuận, các lựa chọn khác nhau có thể xuất hiện, bao gồm cả kế hoạch 403 (b). Điều này đặt ra câu hỏi trong số đó là tốt hơn giữa 401 (k) so với 403 (b).

Một loạt các kế hoạch nghỉ hưu tồn tại ngày hôm nay, được Sở Thuế vụ phê duyệt là nơi tạm trú thuế hợp pháp cho thu nhập. Trong hầu hết các trường hợp, ngoại trừ Roth IRA, các kế hoạch liên quan đến thu nhập trước thuế được hoãn lại cho một tài khoản đang nắm giữ và được phép thu lợi nhuận và lãi thông qua lãi kép và đầu tư.

Khi tiền cuối cùng được rút ra, thường sau đó trong cuộc sống của một người, họ nên - theo lý thuyết - là một phần của số dư hưu trí lớn hơn có thể được sử dụng khi một người không còn làm việc nữa, với mức thuế thấp hơn.

Điều này tối đa hóa giá trị của đồng đô la được lưu, ngay cả với lạm phát được tính đến. Mỗi kế hoạch này có tên số, đề cập đến quy chế mã số thuế cho phép hoạt động và kế hoạch đã cho.

Kế hoạch 401 (k) - Khái niệm cơ bản

Hầu hết mọi người biết hoặc đã quen thuộc với kế hoạch nghỉ hưu 401 (k). Nhưng cho dù bạn có hay không, đây là những điểm nổi bật trong kế hoạch:

Điều trị thuế thu nhập. Các khoản đóng góp cho kế hoạch 401 (k) được khấu trừ từ thu nhập chịu thuế của quý vị trong năm mà chúng được lập. Thu nhập đầu tư trong tài khoản được tích lũy trên cơ sở hoãn thuế.

Cả hai khoản đóng góp và thu nhập đầu tư đều bị đánh thuế khi rút tiền và được cộng vào thu nhập khác của quý vị trong năm mà họ được hưởng.

Bằng cách này, bạn đang chuyển gánh nặng thuế từ hôm nay cho đến khi bạn nghỉ hưu, tại thời điểm đó bạn có lẽ sẽ nằm trong khung thuế thấp hơn.

Giới hạn đóng góp. Cho năm 2018 khoản đóng góp tối đa mà bạn có thể thực hiện cho gói 401 (k) là 18.500 đô la. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, khoản dự phòng bắt buộc là 6.000 đô la, cho phép bạn đóng góp tối đa 24.500 đô la mỗi năm.

Đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng. Người sử dụng lao động có thể và thường phù hợp với đóng góp của nhân viên với kế hoạch 401 (k). Một trận đấu điển hình là 50% đóng góp của nhân viên, lên đến 6%, có nghĩa là chủ nhân đóng góp 3%, đưa tổng đóng góp lên 9%.

Thường có một thời gian ban đầu cho sự đóng góp của chủ nhân, lên đến năm năm, sau đó tổng số tiền đóng góp của chủ nhân được coi là "được ủy quyền" bởi nhân viên (sau đó hoàn toàn là tiền của nhân viên). Về lý thuyết, một người sử dụng lao động phù hợp - cộng với sự đóng góp tối đa của nhân viên - có thể cao tới $ 55,000 mỗi năm, là mức đóng góp tối đa cho mỗi nhân viên theo các quy định của IRS.

Yêu cầu rút tiền. Bạn có thể bắt đầu rút tiền từ kế hoạch 401 (k) của bạn sau khi bạn đạt đến 59 1/2 tuổi, và một lần nữa, những phân phối đó sẽ được cộng vào thu nhập của bạn vì mục đích thuế. Nếu bạn rút tiền trước khi chuyển 59 1/2, bạn sẽ phải trả thuế phạt rút tiền sớm là 10% của khoản phân phối, ngoài khoản nợ thuế thông thường sẽ được nợ.

Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Giống như hầu hết các loại kế hoạch hưu trí khác (ngoại trừ Roth IRAs), các kế hoạch 401 (k) yêu cầu bạn bắt đầu rút tiền khỏi kế hoạch chậm nhất là khi bạn đạt đến 70 1/2 tuổi. Nếu bạn không rút RMD, không rút toàn bộ số RMD, hoặc không rút RMD trước hạn chót áp dụng, số tiền không được rút sẽ bị đánh thuế ở mức 50%.

401 (k) Các điều khoản cho vay. Một trong những lợi ích của 401 (k) là bạn có thể vay tiền với tài khoản của bạn, miễn là nó được cho phép bởi chủ nhân của bạn (họ không bắt buộc phải làm như vậy một cách hợp pháp). Bạn có thể mượn tối đa 50% giá trị kế hoạch, tối đa 50.000 đô la và phải hoàn trả khoản vay trong vòng năm năm.

Tuy nhiên, nếu khoản vay 401 (k) được thực hiện với mục đích mua nhà chính của nhân viên, khoản tiền này có thể được trả lại trong khoảng thời gian hơn 5 năm.

Tuy nhiên, một điều cần lưu ý là nếu bạn rời khỏi công ty của bạn và bạn vẫn có dư nợ cho vay, bạn phải trả lại số tiền đó (trong vòng 60 ngày), nếu không nó sẽ được coi là phân phối từ kế hoạch và tùy thuộc vào thuế thu nhập thường xuyên và nếu bạn dưới 59 tuổi, mức phạt rút tiền sớm 10%.

401 (k) Các quy định về tính di động và Rollover. Nếu bạn rời khỏi nhà tuyển dụng, bạn có thể mang theo 401 (k) của mình. Sau đó, bạn có thể thực hiện chuyển khoản không tính thuế vào kế hoạch 401 (k) của chủ nhân mới của bạn, IRA truyền thống, kế hoạch 457, SEP IRA hoặc kế hoạch 403 (b).Bạn cũng có thể chuyển khoản 401 (k) vào Roth IRA hoặc Roth được chỉ định là một phần của kế hoạch hưu trí truyền thống (ví dụ: Roth 401 (k)), nhưng số tiền chuyển khoản sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường năm chuyển đổi hoàn tất. (Xem Bảng xếp hạng Rollover của IRS để biết chi tiết tóm tắt di chuột qua).

Lưu ý rằng việc chuyển tiền chỉ có thể được thực hiện sau khi bạn đã rời khỏi chủ nhân đã tài trợ gói 401 (k) ban đầu và không phải trong khi bạn vẫn làm việc.

401 (k) Tùy chọn đầu tư

Tùy chọn đầu tư trong 401 (k) kế hoạch chạy các gam màu. Trong một số kế hoạch, bạn có thể bị giới hạn trong nửa tá quỹ tương hỗ hoặc quỹ ETF và cổ phiếu của công ty bạn. Ở những người khác, bạn sẽ có nhiều tùy chọn như người được ủy thác kế hoạch có sẵn.

Ví dụ: nếu kế hoạch được tổ chức với Fidelity, rất có thể bạn sẽ chọn từ một số quỹ Fidelity. Điều đó có thể sẽ thu nhập một lựa chọn các quỹ ngày mục tiêu. Blah! Trong trường hợp bạn không biết, tôi không phải là một fan hâm mộ lớn của các quỹ ngày mục tiêu, nhưng đó là một câu chuyện cho một bài đăng khác.

Kế hoạch 403b - Khái niệm cơ bản

403 (b) kế hoạch rất giống với kế hoạch 401 (k), ngoại trừ các kế hoạch 401 (k) được tài trợ bởi các doanh nghiệp vì lợi nhuận, 403 (b) kế hoạch dành cho các tổ chức phi lợi nhuận được miễn thuế theo IRS Mã 501 (c) 3. Điều đó bao gồm các cơ sở giáo dục, các khu học chánh, các tổ chức chính phủ, các tổ chức tôn giáo và bệnh viện.

• Điều trị thuế thu nhập. Tương tự như kế hoạch 401 (k).
• Giới hạn đóng góp. Tương tự như kế hoạch 401 (k), ngoại trừ điều khoản tối đa cho phép (MAC) bên dưới.
• Đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng. Tương tự như kế hoạch 401 (k).
• Yêu cầu rút tiền. Tương tự như kế hoạch 401 (k).
• Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tương tự như kế hoạch 401 (k), ngoại trừ 403 (b) chương trình có một khoản trợ cấp đặc biệt cho các kế hoạch đã nhận được số tiền trước năm 1987. Nếu vậy, thì các bản phân phối không bắt buộc cho đến ngày 31 tháng 12 của năm mà người tham gia chương trình chuyển sang tuổi 75 hoặc, nếu sau đó, ngày 1 tháng 4 của năm dương lịch ngay sau năm dương lịch mà người tham gia nghỉ hưu.
• 403 (b) Các khoản cho vay. Tương tự như kế hoạch 401 (k).
• 403 (b) Các quy định về tính di động và di chuột qua. Tương tự như kế hoạch 401 (k), ngoại trừ kế hoạch 403 (b) cũng có thể được chuyển thành kế hoạch 401 (k) của một chủ nhân mới.

Quy tắc MAC đặc biệt với 403 (b) Gói cước

Những người có 15 năm làm việc cho một chủ nhân có thể cộng thêm 3.000 đô la khác vào giới hạn đóng góp hàng năm của họ, ký quỹ tiềm năng 21.000 đô la mỗi năm vào năm 2017 hoặc 2018 hoặc 27.000 đô la nếu họ trên 50 tuổi. hoặc đơn giản là MAC.

Thật không may, chỉ vì MAC được cho phép theo mã IRS không có nghĩa là chủ nhân phải tôn trọng nó. Họ phải bao gồm nó trong tài liệu kế hoạch của họ để nó có hiệu lực. Tôi đã có một khách hàng đáp ứng yêu cầu 15 năm nhưng vì cô ấy là một trong những người duy nhất đã làm, chủ nhân của cô ấy không biết quy tắc MAC và không cảm thấy cần phải đưa nó vào kế hoạch của họ.

403 (b) Tùy chọn đầu tư

Hầu hết 403 (b) kế hoạch cung cấp một sự lựa chọn của quỹ tương hỗ hoặc niên kim cho đầu tư của các quỹ tiết kiệm. Kể từ khi họ là một rung lắc trong thị trường 403 (b) một vài năm trước đây, tôi đã nhìn thấy khá một vài công ty quỹ tương hỗ kéo ra. Điều đó có nghĩa là bạn đang nhìn thấy rất nhiều công ty bảo hiểm cung cấp một số loại sản phẩm niên kim trong kế hoạch. Cá nhân, tôi không phải là một fan hâm mộ lớn về điều này.

403 (b) tài khoản thường xuất hiện trong các tổ chức phi lợi nhuận, nhà thờ, tổ chức trường học và chính phủ. Có sự khác biệt đáng kể về hành chính từ 403 (b) khi các tổ chức đủ điều kiện có ít giấy tờ hơn để nộp cho IRS so với kế hoạch 401 (k).

Bởi vì kế hoạch 403 (b) rẻ hơn để quản lý tốt, nó được ưa chuộng bởi các thực thể nhỏ với ngân sách eo hẹp nhưng vẫn muốn cung cấp cho công nhân một quỹ hưu trí.

Tóm tắt: 403 (b) so với 401 (k)

Là một kế hoạch tốt hơn so với khác? Trong một số khía cạnh, có. Nhưng trong hầu hết các trường hợp, chúng là cùng một kế hoạch, với kế hoạch 403 (b) phục vụ cùng một mục đích cho các chủ nhân của chính phủ và phi lợi nhuận mà kế hoạch 401 (k) thực hiện cho các nhà tuyển dụng lợi nhuận.

Hai lĩnh vực mà sự khác biệt là quan trọng nhất là với các khoản đầu tư và MAC. Tùy chọn đầu tư thường nhiều hơn với các kế hoạch 401 (k), đặc biệt nếu người được ủy thác kế hoạch là một trong những công ty môi giới đầu tư lớn cung cấp một cái gì đó gần với lựa chọn đầu tư không giới hạn.

Nhưng điều khoản MAC là một lợi thế nhất định có lợi cho kế hoạch 403 (b). Nó cho phép nhân viên dài hạn có thể đóng góp cao hơn, thậm chí ngoài các điều khoản bắt kịp thường được cung cấp cho những người tham gia từ 50 tuổi trở lên.

Cả hai kế hoạch cung cấp cho nhân viên một khả năng đáng kể để thu nhập nơi trú ẩn từ thuế và tiết kiệm cho nghỉ hưu của họ, bất kể sự khác biệt giữa hai người.

Trong một số trường hợp, người sử dụng lao động thậm chí cung cấp một trận đấu cho nhân viên, tùy thuộc vào số tiền họ gửi từ tiền của họ. Trận đấu này chủ yếu là đô la miễn phí, mọi người nên tận dụng càng nhiều càng tốt khi có sẵn.

Điều đó nói rằng, tùy thuộc vào chủ nhân, một loại kế hoạch khác sẽ có sẵn. Rất ít nhà tuyển dụng cung cấp cả hai loại tài khoản.