Đầu Tư

Hỏi GFC 031: Tôi vẫn có thể đóng góp cho IRA - Ngay cả khi tôi không bị chấm dứt thuế?

Hỏi GFC 031: Tôi vẫn có thể đóng góp cho IRA - Ngay cả khi tôi không bị chấm dứt thuế?

Với tất cả các cuộc nói chuyện về Roth IRAs, thật dễ dàng để quên đi các IRA truyền thống, đặc biệt nếu chúng không được khấu trừ thuế. An Hỏi GFC người đọc đã đặt câu hỏi về chủ đề này:

“Tôi đã đóng góp tối đa cho kế hoạch 401K của công ty mình. Tôi vẫn có thể đóng góp cho một IRA (sau tiền thuế) - mặc dù tôi sẽ không nhận được bất kỳ khoản đóng thuế IRA nào? Nếu tôi có thể đóng góp - bao nhiêu? ”

Anup

Anup, tôi rất vui vì bạn đã hỏi! Bởi vì đây là một chủ đề quan trọng hơn rất nhiều người nhận ra. Câu trả lời cho câu hỏi của bạn là CÓ, nhưng hãy thảo luận về cơ chế làm việc đó, và sau đó dành chút thời gian tập trung vào những lý do bạn nên làm.

Bạn có thể đóng góp cho IRA ngay cả khi nó không được khấu trừ thuế không?

Hãy bắt đầu bằng cách xem xét các khái niệm cơ bản về đóng góp IRA truyền thống và về giới hạn thu nhập áp dụng cho chúng.

Trước tiên, điều quan trọng là phải hiểu rằng, không giống như Roth IRA, giới hạn thu nhập IRS cho IRA truyền thống chỉ áp dụng cho khấu trừ thuế các đóng góp IRA truyền thống.

Nhưng bạn vẫn có thể đóng góp ngay cả khi bạn vượt quá giới hạn thu nhập.

Đó là câu trả lời cho câu hỏi chính của Anup.

Bạn có thể đóng góp tối đa $ 5.500 mỗi năm, hoặc tối đa $ 6.500 mỗi năm nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Hơn nữa, nếu vợ / chồng của bạn không được làm việc bên ngoài nhà và không có kế hoạch nghỉ hưu, bạn cũng có thể thành lập một IRA vợ chồng. Điều đó sẽ cho phép bạn đóng góp phù hợp với IRA truyền thống cho họ, mặc dù họ không có thu nhập.

Nhưng hãy quay lại những giới hạn thu nhập ...

Giới hạn thu nhập năm 2017 cho các khoản đóng góp được khấu trừ thuế cho IRA truyền thống nếu quý vị được bao trả bởi chương trình hưu trí của chủ nhân là:

  • Kết hôn cùng nhau - được khấu trừ đầy đủ lên tới 99.000 đô la; bị loại bỏ giữa $ 99,000 và $ 119,000; không được phép ở mức $ 119,000 trở lên
  • Độc thân hoặc chủ hộ - được khấu trừ đầy đủ lên đến $ 62.000; bị loại bỏ giữa $ 62,000 và $ 72,000; không được phép ở mức $ 72.000 trở lên
  • Kết hôn riêng biệt - khấu trừ từng giai đoạn từ 0 đến 10.000 đô la; không được phép ở mức $ 10,000 trở lên

Nếu bạn không được bao trả bởi một chương trình hưu trí của chủ nhân, nhưng vợ / chồng của bạn là, bạn có thể khấu trừ cho một IRA truyền thống theo các giới hạn thu nhập sau đây:

  • Kết hôn cùng nhau - khấu trừ đầy đủ lên đến $ 186,000; bị loại bỏ giữa $ 186,000 và $ 196,000; không được phép ở mức $ 196.000 trở lên
  • Kết hôn riêng biệt - khấu trừ từng giai đoạn từ 0 đến 10.000 đô la; không được phép ở mức $ 10,000 trở lên

Một lần nữa, bạn vẫn có thể đóng góp cho một IRA truyền thống ngay cả khi bạn vượt quá mức thu nhập này.

Tuy nhiên, đóng góp sẽ không được khấu trừ thuế. Nhưng điều đó không có nghĩa là bạn không nên đóng góp.

Trên thực tế, đó là một chiến lược tuyệt vời vì một số lý do…

Đa dạng hóa đầu tư nghỉ hưu

Có một IRA, ngoài kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, là một cách tuyệt vời để đa dạng hóa các khoản đầu tư hưu trí của bạn. Ở mức tối thiểu, nó sẽ cho phép bạn có nhiều hơn một kế hoạch hưu trí, mà nên tăng các loại đầu tư mà bạn có.

Điều này đặc biệt quan trọng vì nhiều kế hoạch sử dụng lao động giới hạn các lựa chọn đầu tư của bạn. Ví dụ, họ có thể cung cấp cho bạn một sự lựa chọn giữa một số ít các quỹ tương hỗ cũng như cổ phiếu của công ty.

Nhưng với IRA tự định hướng, bạn có thể có các tùy chọn đầu tư không giới hạn. IRA sẽ cung cấp cho bạn khả năng đầu tư vào các tài sản mà bạn không thể giữ trong kế hoạch sử dụng lao động của bạn.

Đa dạng hóa thuế trong Hưu trí

IRA không thể tha thứ có thể cung cấp cho bạn một số tiền nhất định về thu nhập không có thuế khi nghỉ hưu. Thu nhập đầu tư mà bạn kiếm được trong kế hoạch sẽ được hoãn thuế và do đó sẽ chịu thuế khi bạn bắt đầu phân phối. Nhưng vì những khoản đóng góp của bạn không được khấu trừ thuế, chúng sẽ đại diện cho các khoản phân phối miễn thuế khi nghỉ hưu.

Ví dụ: giả sử bạn đóng góp $ 5.500 cho IRA không thể khấu trừ mỗi năm trong 10 năm. Vào cuối thời gian đó, tài khoản trị giá 100.000 đô la, bao gồm 55.000 đô la tiền đóng góp và 45.000 đô la trong thu nhập đầu tư.

Nếu bạn rút 10.000 đô la mỗi năm khi nghỉ hưu, 4,500 đô la sẽ là thu nhập chịu thuế, nhưng 5,500 đô la - đại diện cho các khoản đóng góp không thể tha thứ theo tỷ lệ của bạn - sẽ không được miễn thuế.

Chiến lược đó sẽ cung cấp cho bạn ít nhất một số thu nhập khi về hưu mà sẽ không bị đánh thuế. Đó là sự đa dạng hóa thuế khi nghỉ hưu.

Làm cho danh mục đầu tư hưu trí của bạn thậm chí còn lớn hơn

Bạn có thể tiết kiệm tới 18.000 đô la mỗi năm trong kế hoạch 401 (k). Nhưng nếu bạn cũng tiết kiệm thêm $ 5.500 trong IRA, bạn sẽ có 23.500 đô la để đi về hưu mỗi năm. Nếu bạn đang ở trong một vị trí mà bạn có thể đủ khả năng để thực hiện những đóng góp như vậy, nó thực sự có thể supercharge kế hoạch nghỉ hưu của bạn. Nó thậm chí có thể mở ra viễn cảnh nghỉ hưu sớm.

Nhìn vào nó từ một hướng khác, chiến lược cũng cung cấp cơ hội để tăng tiết kiệm hưu trí nếu bạn trên 50 và không được tiết kiệm nhiều. Đó là vì cả 401 (k) và IRA đều có một điều khoản “bắt kịp”. Từ 50 tuổi trở lên, 401 (k) đóng góp có thể cao tới $ 24,000 mỗi năm. Đóng góp IRA có thể cao tới $ 6.500.

Nếu Anup từ 50 tuổi trở lên, anh ta có thể tiết kiệm tới $ 30,500 mỗi năm - $ 24,000 + $ 6,500 - về hưu. Đó là loại tiết kiệm có thể xây dựng một kế hoạch nghỉ hưu trong thời gian không ở tất cả.

Đặt giai đoạn cho một chuyển đổi Roth IRA thuế thấp hơn

Đây là một lý do được đánh giá thấp để thực hiện những đóng góp không thể tha thứ cho một IRA truyền thống. Roth IRAs tạo cơ hội để có thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu. Họ được tài trợ với những đóng góp không thể khấu trừ, và thu nhập tích lũy trên cơ sở hoãn thuế. Nhưng khi bạn chuyển 59 1/2, và nếu bạn đã có Roth IRA của bạn trong ít nhất năm năm, bạn có thể phân phối cả đóng góp của bạn và thu nhập đầu tư hoàn toàn miễn thuế.

Lợi ích miễn thuế là lý do tại sao rất nhiều người thực hiện chuyển đổi Roth IRA. Đó là quá trình chuyển đổi các kế hoạch nghỉ hưu khác - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 và IRA truyền thống - thành Roth IRA. Khi làm như vậy, bạn chuyển đổi các khoản tiết kiệm hưu trí khác sẽ tạo ra các phân phối chịu thuế khi nghỉ hưu, cho Roth IRA, sẽ cung cấp các bản phân phối miễn thuế.

Nhược điểm là khi bạn thực hiện chuyển đổi Roth, bạn phải trả thuế thu nhập đối với số tiền tiết kiệm hưu trí đã được chuyển đổi.

Nhưng ngoại lệ là nếu bạn đã thực hiện các khoản đóng góp sau thuế, chẳng hạn như những khoản đóng góp cho IRA truyền thống không thể hủy được. Vì không khấu trừ thuế đối với khoản đóng góp, sẽ không có thuế thu nhập do phần chuyển đổi đó.

Chúng ta hãy xem xét ví dụ trước đây về IRA truyền thống trị giá 100.000 đô la bao gồm 55.000 đô la trong khoản đóng góp không thể khấu trừ và 45.000 đô la trong thu nhập đầu tư được tích lũy.

Nếu bạn thực hiện chuyển đổi Roth trên tài khoản đó, chỉ 45.000 đô la tạo nên phần đầu tư được tích luỹ sẽ phải chịu thuế thu nhập. Sẽ không có hậu quả về thuế đối với khoản đóng góp 55.000 đô la trong những khoản đóng góp không thể tha thứ.

Nếu bạn ở trong khung thuế liên bang 25% và bạn đã chuyển đổi 100.000 đô la vào tài sản hưu trí thành Roth IRA, bạn sẽ phải trả 25.000 đô la tiền thuế thu nhập liên bang. Nhưng nếu kế hoạch đó bao gồm khoản đóng góp không thể khấu trừ là $ 55.000, số tiền thuế sẽ chỉ là $ 11,250 ($ 45,000 X 25%).

Cũng quan trọng, nếu toàn bộ 100.000 đô la bị đánh thuế, nó có thể sẽ đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn, dẫn đến trách nhiệm thuế lớn hơn. Điều đó sẽ ít có khả năng xảy ra với một IRA truyền thống bao gồm những đóng góp không thể tha thứ.

Vì vậy, trong một cách thực tế, thiết lập một IRA truyền thống với những đóng góp không thể tha thứ thực sự đặt giai đoạn cho một chuyển đổi Roth IRA thuế thấp hơn.

Nhưng hãy tiếp tục - Bạn có thể có khả năng đóng góp trực tiếp Roth IRA!

Chiến lược này không phải là một phần của câu hỏi của Anup, nhưng nó có thể quan trọng đối với Anup hoặc cho những độc giả khác trong tình huống này. Đó là, ngay cả khi bạn vượt quá giới hạn thu nhập cho các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ, bạn vẫn có thể đóng góp Roth IRA.

Tại sao?

Có một “cửa sổ” trong giới hạn thu nhập giữa các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ và các khoản đóng góp Roth IRA.

Hãy xem xét những điều sau đây…

Giới hạn thu nhập Roth IRA cho năm 2017 là:

  • Kết hôn cùng nhau - được cho phép tối đa $ 186.000; bị loại bỏ giữa $ 186,000 và $ 196,000; không được phép ở mức $ 196.000 trở lên
  • Độc thân, người đứng đầu hộ gia đình hoặc đã lập gia đình nộp đơn riêng nhưng bạn KHÔNG sống với người phối ngẫu của mình - hoàn toàn được phép lên tới $ 118.000; bị loại bỏ giữa $ 118,000 và $ 133,000; không được phép ở mức $ 133.000 trở lên
  • Đã lập gia đình nộp đơn riêng nhưng bạn KHÔNG sống với vợ / chồng của bạn - loại bỏ dần từ 0 đến 10.000 đô la; không được phép ở mức $ 10,000 trở lên

Lưu ý nếu bạn đã kết hôn cùng nhau nộp đơn, bạn có thể đóng góp Roth IRA lên tới thu nhập từ $ 186,000 đến $ 196,000. Nhưng bạn có thể làm được khấu trừ đóng góp IRA truyền thống ở mức thu nhập chỉ trong khoảng từ 99.000 đô la đến 119.000 đô la, nếu bạn đã lập gia đình cùng nhau và bạn được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu của chủ nhân.

Bạn có thấy tôi sẽ đi đâu không? Nếu thu nhập của quý vị cao hơn $ 119,000 - và quý vị không còn có thể đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế nữa - quý vị vẫn có thể đóng góp Roth IRA nếu thu nhập của quý vị không vượt quá $ 186,000.

Vì vậy, giả sử Anup kiếm được 160.000 đô la. Vì anh ta được bảo hiểm bởi kế hoạch 401 (k) tại nơi làm việc, anh ta vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống, nhưng sẽ không được khấu trừ thuế.

Thay vào đó, anh ta có thể quyết định đóng góp Roth IRA.

Tại sao anh ta nên làm điều đó? Vâng, cho người mới bắt đầu, ở mức thu nhập đó, không phải một đóng góp cho một IRA truyền thống cũng như Roth IRA sẽ được khấu trừ thuế. Và cả hai sẽ cho phép tích lũy thu nhập đầu tư hoãn thuế. Nhưng sự khác biệt là với Roth IRA, Anup sẽ được quyền rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.

Anup, nếu bạn đang ở trong giới hạn thu nhập "trung bình" giữa một đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế và đóng góp Roth IRA, bạn nên đóng góp cho Roth IRA thay thế.

Điều đó cũng sẽ ngăn chặn sự cần thiết phải thực hiện một chuyển đổi Roth IRA tốn kém sau đó.

Cảm ơn bạn Anup, đây là một câu hỏi tuyệt vời! Nó cho chúng ta một cơ hội để có một cái nhìn tại một cái gì đó có vẻ đơn giản trên bề mặt, nhưng có rất nhiều tiềm năng cho các tùy chọn tốt hơn khi bạn xem xét nó từ mọi góc độ!

GửI CảM NhậN