Sợ con bạn sẽ thổi tiết kiệm của họ? Hãy xem xét một tài khoản nuôi dưỡng. 💲💲💲

Tôi chỉ có thể tưởng tượng điều gì sẽ xảy ra nếu bố mẹ tôi sẽ cho tôi tiếp cận với một số tiền lớn khi tôi còn nhỏ.

Tôi từng thực sự giỏi trong việc thổi tiền của mình vào crap mà tôi không cần, vì vậy tôi chắc chắn rằng bất cứ thứ gì họ có thể đã tiết kiệm sẽ biến mất ngay lập tức.

Âm thanh quen thuộc với bất kỳ ai trong số các bạn?

Đây chỉ là một trong nhiều lý do tại sao tài khoản lưu ký được tạo.

Nếu bạn sợ rằng con bạn sẽ thổi qua khoản tiết kiệm của họ, dưới đây là những điều bạn cần biết về các quy tắc tài khoản tạm giữ.

Về cơ bản, một tài khoản lưu ký được thiết lập để bảo vệ tài sản tài chính cho một đứa trẻ vị thành niên. Trong hầu hết các trường hợp, tài khoản được tạo bởi cha mẹ của đứa trẻ hoặc người giám hộ hợp pháp cho một trong hai chức năng.

Một số tài khoản nuôi con có thể được thiết lập để đảm bảo rằng đứa trẻ có đủ nguồn lực trong suốt thời niên thiếu của mình. Các tài khoản lưu ký khác được tạo ra để trang trải chi phí giáo dục sau khi tốt nghiệp trung học.

Ngoài ra, tài khoản có thể được thiết lập để cung cấp một nền tảng tài chính tốt trong cuộc sống người lớn của trẻ em.

Quy tắc tài khoản lưu ký

Mặc dù có nhiều lý do mà cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp có thể phải mở một tài khoản lưu ký, quá trình bắt đầu là như nhau. Tài khoản có thể được mở tại một công ty môi giới, một công ty quỹ tương hỗ, ngân hàng hoặc bất kỳ loại hình tổ chức tài chính nào khác. Người lớn được chỉ định quản lý tài khoản cho đến khi trẻ đạt đến yêu cầu về độ tuổi để có toàn quyền truy cập vào tài khoản.

Tùy thuộc vào luật pháp tiểu bang, độ tuổi cấp quyền truy cập có thể từ 18 đến 21 tuổi. Điều này được gọi là tuổi trưởng thành và độ tuổi có thể trên 21 tuổi dựa trên luật pháp tiểu bang và hoàn cảnh cụ thể.

Ngoài ra, người quản lý tài khoản phải chấp thuận mọi giao dịch mà trẻ vị thành niên có thể muốn thực hiện trên tài khoản. Các khoản đầu tư được cho phép nhưng phải được giới hạn trong các quỹ tương hỗ hoặc các sản phẩm tài chính tương tự.

Vai trò của người giám hộ

Các tài khoản nuôi dưỡng có nguồn gốc từ Đạo luật thống nhất về quà tặng cho trẻ vị thành niên (UGMA) năm 1956, nơi người giám hộ được chỉ định quản lý tài khoản cho đến khi đứa trẻ đến tuổi trưởng thành. Phụ huynh hoặc người giám hộ hợp pháp có thể hành động như người giám sát hoặc đặt tên một người lớn khác để phục vụ trong khả năng này. Nói chung, vai trò của người quản lý là quản lý tài sản của tài khoản lưu ký để mua, bán và / hoặc tái đầu tư thu nhập. Nếu cần thiết, người giám hộ có thể rút tiền từ tài khoản khi nó có lợi cho đứa trẻ.

Luật pháp yêu cầu tất cả các tài sản trong tài khoản tạm giữ chỉ được sử dụng để hưởng lợi cho trẻ vị thành niên.

Rõ ràng, kỳ vọng là người trông coi sẽ không bao giờ sử dụng tiền cho các quyền lợi cá nhân. Không được trả các chi phí không liên quan đến quyền lợi của trẻ.

Nếu người giám hộ cũng là người giám hộ hợp pháp hoặc cha mẹ, họ nên nhờ chuyên gia tư vấn tài chính về việc sử dụng tiền thích hợp. Có các bản phân phối được phép có thể áp dụng. Nói chung, tài khoản không thể được sử dụng để thanh toán các chi phí hàng ngày mà người giám hộ hoặc cha mẹ có nghĩa vụ pháp lý phải trả.

Điều gì xảy ra với thu nhập đầu tư?

Cổ tức, lãi và thu nhập từ thu nhập đầu tư được coi là thu nhập cho trẻ. Thuế suất được dựa trên thuế suất của trẻ em thông qua tuổi 18. Hiện tại, khi trẻ dưới 18 tuổi, 1.000 đô la đầu tiên trong tài khoản không phải chịu thuế liên bang.

Quy tắc này cũng áp dụng nếu trẻ dưới 24 tuổi và là học sinh toàn thời gian. Mức thuế của trẻ em áp dụng cho các khoản tiền từ $ 1,001 đến $ 1,900. Bất cứ điều gì trên $ 1,900 đều nhận mức thuế suất cận biên của cha mẹ lên tới 35 phần trăm.

Thuế suất tài khoản tạm giữ năm 2013
Thu nhập hàng năm (kiếm được và không kiếm được)
Tuổi của trẻ em	Số tiền thu nhập	Thuế suất liên bang áp dụng
Dưới 19 tuổi (hoặc nếu sinh viên toàn thời gian, dưới 24 tuổi)	Thu nhập kiếm được (bất kỳ số tiền nào)	Thuế suất của trẻ em
$ 0 đến $ 1,000 Chỉ thu nhập chưa thực hiện	Miễn thuế nếu trẻ không có thu nhập
$ 1,001 đến $ 2,000 thu nhập chưa được thực hiện	Thuế suất của trẻ em nếu trẻ không có thu nhập kiếm được
Trên 2.000 đô la và thu nhập chưa thực hiện	Thuế suất cận biên của cha mẹ (tối đa 35%) nếu trẻ không có thu nhập kiếm được
19 tuổi trở lên (hoặc nếu sinh viên toàn thời gian, 24 tuổi)	Tất cả thu nhập kiếm được và chưa kiếm được	Thuế suất của trẻ em

Quyền sở hữu tài khoản lưu ký

Các tài sản của tài khoản lưu ký được sở hữu bởi đứa trẻ mà tài khoản được tạo ra. Trong khi đúng là đứa trẻ không kiểm soát tài khoản cho đến khi trẻ đáp ứng yêu cầu về độ tuổi, đứa trẻ là chủ sở hữu hợp pháp ngay từ đầu. Thông thường, tài sản được đặt vào tài khoản như một món quà cho đứa trẻ.

Về mặt pháp lý, điều này hoàn thành giao dịch và một người không thể lấy lại tài sản vào một ngày sau đó. Quy tắc tương tự áp dụng cho bất kỳ thu nhập nào tạo ra từ nội dung, tức là cổ phiếu, tài khoản chung.

529 kế hoạch Vs. Tài khoản lưu ký

Thiết lập kế hoạch tiết kiệm cho con bạn về cơ bản đi xuống đến hai lựa chọn: tài khoản tạm giữ hoặc 529 kế hoạch. Có nhiều điểm khác biệt giữa hai yếu tố này, nhưng đây là những điểm chính tôi chỉ đến những người quan tâm:

Với 529 kế hoạch, chủ sở hữu (thường là phụ huynh) luôn chịu trách nhiệm về số tiền ngay cả sau khi đứa trẻ được 18 tuổi. Điều này là rất lớn đối với rất nhiều phụ huynh.
Các kế hoạch 529 phải được sử dụng cho các chi phí liên quan đến đại học hoặc cao đẳng (nghĩ phòng và bảng, sách, vật tư). Tài khoản tiền gửi không có giới hạn về số tiền có thể được sử dụng cho.
Nếu số tiền trong kế hoạch 529 được sử dụng cho các chi phí nêu trên, chủ sở hữu sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập nào khi rút tiền.
Tài khoản ngân hàng cung cấp sự linh hoạt hơn nhiều với các lựa chọn đầu tư (môi giới, tiết kiệm năng suất cao, vv). 529 kế hoạch thường là quỹ tương hỗ được lựa chọn trước bởi kế hoạch tiểu bang mà bạn chọn.

Nhìn chung, nếu tiết kiệm cho đại học là mục tiêu chính của bạn, tôi sẽ đề xuất kế hoạch 529 trong tài khoản tạm giữ. Nếu bạn không muốn con bạn cảm thấy như tiền phải được sử dụng cho đại học, sau đó đi với tài khoản nuôi con.

Chấm dứt tài khoản lưu ký

Tài khoản tạm giữ chấm dứt khi trẻ đạt đến độ tuổi quy định theo luật tiểu bang. Loại chuyển khoản cũng có thể xác định thời điểm tài khoản chấm dứt. Cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp có thể chỉ định độ tuổi khác với tuổi của tiểu bang.

Ví dụ, luật tiểu bang có thể yêu cầu chấm dứt tài khoản khi đứa trẻ được 18 tuổi. Tuy nhiên, người tạo tài khoản có thể chỉ định chấm dứt ở tuổi 21. Khi tài khoản chấm dứt, đứa trẻ có quyền tự do về cách sử dụng tài sản của tài khoản.

Ngoài ra còn có các hướng dẫn pháp lý nếu đứa trẻ chết trước khi tài khoản chấm dứt. Thông thường, người giám sát không thể phân bổ cách phân phối tài sản. Tài khoản tạm giữ trở thành một phần của tài sản của đứa trẻ và phải được phân phối theo luật bất động sản.

Tiết kiệm