Kinh Doanh

Honey, tôi quên mất lãi suất thế chấp!

Honey, tôi quên mất lãi suất thế chấp!

Với tư cách là người dẫn chương trình podcast của Money Girl, một trong những câu hỏi phổ biến nhất mà tôi nhận được từ người nghe chương trình là về việc tuyên bố khấu trừ thuế lãi suất thế chấp - như thế này từ Alice:

Nếu chồng tôi và tôi quên mất các khoản khấu trừ thuế trong vài năm qua vì lãi suất thế chấp của chúng tôi, chúng tôi có thể làm gì? Có quy chế nào bạn phải sử dụng nó hay mất nó không?

Khấu trừ thuế lãi suất thế chấp là gì?

Nếu bạn không quen thuộc với khoản khấu trừ lãi suất thế chấp, đó là một lợi ích lớn về thuế đối với chủ nhà bởi vì nó cho phép bạn khấu trừ số tiền lãi thế chấp bạn trả từ thu nhập chịu thuế của bạn. Nếu bạn là một chủ nhà điển hình, bạn có thể trả một khoản tiền lớn cho khoản thế chấp của mình mỗi năm — vì vậy khoản khấu trừ thuế này có thể giúp bạn tiết kiệm một phần thay đổi bằng cách giảm đáng kể trách nhiệm thuế của bạn.

Ai có thể yêu cầu khấu trừ thuế lãi suất thế chấp?

Nhưng không phải mọi chủ nhà đều có đủ điều kiện để khấu trừ thuế lãi suất thế chấp. Câu trả lời đầu tiên của tôi cho câu hỏi của Alice là đảm bảo rằng cô và chồng của cô ấy đủ điều kiện để yêu cầu. Dưới đây là hai rào cản chính bạn phải nhảy qua để tận dụng lợi thế của khoản khấu trừ lãi suất thế chấp:

Quy tắc 1: Bạn phải có bảo đảm nợ trên một ngôi nhà đủ điều kiện mà bạn có quyền sở hữu.

Quy tắc số 2: Bạn phải nộp thuế thu nhập liên bang của bạn bằng cách sử dụng Biểu mẫu 1040 và khấu trừ khoản mục vào Biểu A

Nợ được bảo đảm là gì?

Quy tắc đầu tiên ở trên có hai phần mà tôi sẽ xác định: “nợ được bảo đảm” và “nhà đủ điều kiện.” Theo IRS, một khoản nợ được bảo đảm là một trong số đó bạn ký một công cụ — như thế chấp, hành động tin cậy hoặc đất đai hợp đồng — rằng:

  • làm cho quyền sở hữu của bạn trong an ninh gia đình đủ điều kiện để thanh toán khoản nợ,
  • cung cấp nhà của bạn có thể được bán để đáp ứng các khoản nợ, và
  • được ghi lại theo luật tiểu bang hoặc địa phương hiện hành.

Nói cách khác, căn nhà của bạn phải được xếp vào hàng thế chấp nếu bạn không trả tiền thế chấp. Nói chung, thời gian duy nhất một thế chấp có thể không được bảo đảm là nếu bạn có một thế chấp bao quanh, mua với tài trợ của chủ sở hữu, hoặc vay tiền để mua nhà từ một người bạn hoặc người thân.

Bạn có thể khấu trừ lãi suất cho một tái tài trợ thế chấp không?

Có hai loại nợ đủ điều kiện để khấu trừ thuế lãi suất thế chấp: nợ mua lại và nợ công bằng. Khoản nợ mua lại là bất kỳ khoản vay được bảo đảm nào mà bạn có thể mua, xây dựng hoặc sửa sang lại ngôi nhà chính hoặc ngôi nhà thứ hai của bạn. Nó bao gồm nợ tái cấp vốn lên đến số tiền của số dư thế chấp cũ của bạn ngay trước khi làm tái cấp vốn. Tổng số tiền lãi mà bạn có thể khấu trừ cho khoản nợ mua lại được giới hạn một triệu đô la cho ngôi nhà chính và ngôi nhà thứ hai của bạn (hoặc 500.000 đô la nếu bạn đã lập gia đình riêng).

Bạn có thể khấu trừ lãi suất trên khoản vay vốn chủ sở hữu nhà không?

Vốn chủ sở hữu, như tôi đã đề cập, cũng đủ điều kiện để khấu trừ lãi suất thế chấp. Nợ vốn chủ sở hữu là bất kỳ khoản vay nào được bảo đảm bởi nhà chính hoặc nhà thứ hai của bạn mà bạn đã lấy ra vì một lý do khác ngoài việc mua, xây dựng hoặc sửa sang lại. Nó có thể là tiền bạn chi tiêu để bắt đầu một doanh nghiệp, trả tiền cho giáo dục, hoặc để có một kỳ nghỉ, ví dụ. Nó có giới hạn thấp hơn nhiều so với nợ mua lại để yêu cầu khấu trừ lãi suất: 100.000 đô la (hoặc 50.000 đô la nếu bạn đã lập gia đình riêng).

Trang chủ Đủ tiêu chuẩn là gì?

Bây giờ, hãy thảo luận định nghĩa về "nhà đủ điều kiện" trong bối cảnh khấu trừ lãi suất thế chấp. Theo IRS, một ngôi nhà đủ điều kiện có thể là nhà chính của bạn và ngôi nhà thứ hai. Bất động sản nào cũng có thể là nơi cư ngụ của một gia đình, chung cư, hợp tác xã, nhà di động, xe kéo, sắp xếp thời gian, hoặc thậm chí một chiếc thuyền, miễn là họ có chỗ ngủ, nấu ăn và nhà vệ sinh.

Nếu bạn đã kết hôn và nộp tờ khai thuế chung, (các) hộ gia đình đủ tiêu chuẩn của bạn có thể được sở hữu bởi một người phối ngẫu hoặc sở hữu chung. Nếu bạn đã lập gia đình và khai thuế riêng, bạn có thể yêu cầu tiền lãi thế chấp chỉ cho một nhà đủ điều kiện — trừ khi bạn đồng ý bằng văn bản rằng một người phối ngẫu có thể yêu cầu khấu trừ cho cả hai ngôi nhà.

Vì vậy, giả sử rằng Alice thực sự đã bảo đảm khoản nợ trên một ngôi nhà đủ điều kiện, cô ấy cũng phải tuân thủ quy tắc IRS thứ hai để yêu cầu khấu trừ lãi suất thế chấp, là khoản khấu trừ khoản mục vào Biểu cam kết A.

Các khoản khấu trừ theo Hạng mục là gì?

Khoản khấu trừ được ghi là các chi phí hội đủ điều kiện mà quý vị có thể khai báo trên tờ khai thuế liên bang để giảm thu nhập chịu thuế của quý vị. Bạn có sự lựa chọn mỗi năm để yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn cho tình trạng nộp thuế của bạn hoặc thêm tất cả các khoản khấu trừ thực tế của bạn và yêu cầu họ vào Biểu A của Biểu mẫu 1040.

Ví dụ, nếu Alice và chồng cô cùng nhau khai thuế, khấu trừ tiêu chuẩn của họ cho năm 2011 là $ 11,600. Nếu họ có tổng số hơn 11,600 đô la trong tổng số khoản khấu trừ để phân loại, họ sẽ đi trước bằng cách phân hạng mục so với việc khấu trừ tiêu chuẩn. Vì hầu hết các chủ nhà trả một khoản tiền lãi suất thế chấp mỗi năm, có khả năng gia đình của Alice cũng không phải là ngoại lệ và sẽ có rất nhiều khoản khấu trừ để thực hiện việc ghi có giá trị.

Làm thế nào để yêu cầu một khoản khấu trừ lãi suất thế chấp bị lãng quên

Vì vậy, Alice nên làm gì nếu cô và vợ / chồng của cô đủ điều kiện cho các khoản khấu trừ lãi suất thế chấp có giá trị trong nhiều năm, nhưng họ đã bỏ qua và không yêu cầu họ? Điều đó có nghĩa là họ đã nộp thuế nhiều năm. Bất cứ khi nào bạn phát hiện lỗi trên tờ khai thuế của bạn là do thu nhập của bạn, khấu trừ thuế, tín dụng thuế hoặc trạng thái nộp thuế, bạn nên sửa đổi nó bằng Biểu mẫu 1040X.Bạn phải nộp một Biểu mẫu 1040X riêng cho mỗi năm mà bạn sửa đổi và nó phải là một mẫu giấy vì IRS không cho phép trả lại tiền sửa đổi điện tử. Cũng nên nhớ rằng trách nhiệm thuế tiểu bang của bạn có thể thay đổi nếu bạn sửa đổi lợi tức liên bang của bạn.

Nói chung, để yêu cầu hoàn thuế, bạn phải nộp Mẫu 1040X trong vòng ba năm kể từ ngày trả lại ban đầu hoặc trong vòng hai năm kể từ ngày bạn đã nộp thuế, tùy theo điều kiện nào sau đó. Điều đó có nghĩa là Alice có thể sửa đổi lợi nhuận của cô cho năm 2010, 2009, và 2008 và đòi lại những kỳ nghỉ thuế quý giá nhưng bị lãng quên của cô.

Ai được quyền khấu trừ nếu bạn sở hữu một ngôi nhà có nhiều người hoặc không có thế chấp hoặc quyền sở hữu? Khi bạn đăng ký tại SmartMovesToGrowRich.com, một trong những quà tặng miễn phí bạn sẽ nhận được là “Video yêu cầu khấu trừ thuế lãi suất thế chấp” mà tôi đã tạo để trả lời những câu hỏi phổ biến này và hơn thế nữa.

GửI CảM NhậN