Trong phân phối dịch vụ - Chuyển khoản 401k trong khi bạn vẫn đang làm việc

Hãy nhớ những ngày cũ tốt của huýt sáo trong khi bạn làm việc liên quan đến 401k của bạn? Công ty của bạn đã từng có một trận đấu rất đẹp với 401k của bạn. Số dư của bạn luôn ở mức cao và thời gian nghỉ hưu dường như chỉ ở trên đường chân trời.

Sau đó, 2008 đến và tiếng huýt sáo trở nên rên rỉ hơn. Đừng lo, tôi cũng đang rên rỉ. Đối với những người là 59 1/2 và vẫn còn làm việc, tôi có thể có một lý do để bạn có thể huýt sáo một lần nữa. Lý do đằng sau nó được gọi là phân phối trong dịch vụ 401k.

Tôi đã nhận một cuộc gọi từ một khách hàng gần đây mà chủ nhân của họ đã sẵn sàng để chuyển đổi nhà cung cấp 401k một lần nữa (3 lần trong 5 năm qua) và đã thất vọng với các tùy chọn đầu tư mới. Ông đã hơn 59 1/2 và đã nghe nói rằng ông có thể chuyển đổi 401k của mình sang IRA và cũng tiếp tục tài trợ 401k của mình. Tôi rất vui khi chia sẻ với anh ấy rằng anh ấy thực tế có thể làm được điều này và thủ tục được gọi là phân phối trong dịch vụ.

Quy tắc về phân phối trong dịch vụ 401k

1. Trước tiên, bạn CÓ là 59 1/2. Cho dù bạn không thích kế hoạch hiện tại của mình đến mức nào và bạn muốn rút lại tất cả, nó không phải là một lựa chọn cho đến lúc đó.
2. Điều này không chỉ áp dụng cho 401k. Bất kỳ loại kế hoạch nghỉ hưu cũng sẽ làm việc. Điều này bao gồm 403b, 457 và lương hưu.
3. Hãy chắc chắn chuyển tiền cho IRA nếu bạn không cần. Bằng cách thực hiện rút tiền trong dịch vụ 401k, bạn sẽ bị đánh thuế.

Lý do để thực hiện phân phối trong dịch vụ 401k

Phân phối dịch vụ cho phép bạn chuyển số dư đã được nhận từ kế hoạch chia sẻ lợi nhuận sang IRA. Bạn sẽ phải xác định trước nếu bạn đủ điều kiện. Một số kế hoạch có thể hạn chế làm như vậy. Dưới đây là một số lý do khiến bạn có thể muốn:

• Điều khiển- Ai không thích kiểm soát? Với IRA, bạn là chủ sở hữu tài khoản và có quyền kiểm soát nhiều hơn đối với tài sản của mình, không bị hạn chế do chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ của bạn có thể áp dụng.
• Đa dạng hóa - Nhiều kế hoạch do nhà tuyển dụng bảo trợ cung cấp các lựa chọn đầu tư hạn chế. Ngược lại, hầu hết các IRA thường cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn trên hầu hết mọi loại tài sản. Sự linh hoạt này có thể giúp bạn đa dạng hóa tốt hơn tài sản hưu trí của bạn để đáp ứng các mục tiêu đầu tư cá nhân của bạn.
• Tùy chọn thụ hưởng - Thông thường, IRA cho phép những người thụ hưởng không phải vợ / chồng “kéo dài” một IRA kế thừa trong suốt thời gian hoạt động của họ. Loại tùy chọn phân phối người thụ hưởng này không có sẵn trong hầu hết các chương trình do nhà tuyển dụng bảo trợ, có thể hạn chế lựa chọn phân phối cho người thụ hưởng của bạn.

Nhược điểm của phân phối trong dịch vụ 401k

Với mọi lợi thế, có thể có những nhược điểm. Vui lòng xem xét:

• Giới hạn độ tuổi - Trong các kế hoạch đủ điều kiện, quy tắc 55 tuổi cho phép những người tham gia ngừng làm việc ở độ tuổi 55 trở lên để nhận bản phân phối mà không bị phạt 10% phí phân phối sớm của IRS. Trong IRA, bạn có thể không phân phối cho đến tuổi 59½. Vì lý do này, nếu bạn có kế hoạch về hưu sớm, bạn có thể muốn giữ quyền truy cập miễn phí vào quỹ hưu trí của bạn bằng cách không chuyển tất cả tài sản 401 (k) của bạn sang IRA trước khi nghỉ hưu.
• NUA- Xử lý thuế đánh giá cao không thực hiện (NUA) không phải là một lựa chọn cho phân phối từ IRAs. Do đó, nếu bạn nắm giữ cổ phiếu của công ty được đánh giá cao trong kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, việc chuyển cổ phiếu đó sang IRA sẽ loại bỏ bất kỳ khả năng nào bạn có thể phải tận dụng lợi thế của việc xử lý thuế NUA.
• Bảo lãnh chủ nợ - Trong khi IRA hiện có bảo vệ phá sản liên bang, thì việc bảo vệ chủ nợ IRA khác vẫn được xác định bởi luật tiểu bang. Tài sản kế hoạch hội đủ điều kiện tiếp tục có bảo vệ chủ nợ liên bang rộng lớn.
• Đóng góp mới cho gói hiện có của bạn - Việc phân phối trong dịch vụ có thể ảnh hưởng đến khả năng đóng góp cho kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ của bạn. Hãy đảm bảo tham khảo ý kiến ​​của quản trị viên kế hoạch của bạn trước khi triển khai. Tìm hiểu thêm ở đây về giới hạn đóng góp của Roth IRA.
• Giá cả - Lệ phí liên quan đến việc có IRA của riêng bạn có thể tốn kém hơn so với các tùy chọn đầu tư bên trong 401k.
• Đô la sau thuế - Đô la sau thuế thường được tách biệt trong một kế hoạch đủ điều kiện và thường có thể được phân phối riêng. Tuy nhiên, đô la sau thuế làm phức tạp mọi thứ nếu được chuyển sang IRA. Nếu bạn chuyển tiền sau thuế vào IRA, số tiền đó sẽ trở thành một phần của “cơ sở” không được khấu trừ của IRA và sẽ không thể truy cập riêng. Để tránh phải trả thuế một lần nữa trên “cơ sở” IRA của bạn khi bạn thực hiện phân phối IRA, bạn phải duy trì hồ sơ cẩn thận về “cơ sở” trong IRA của bạn. Điều này có thể trở thành một vấn đề liên quan đến việc thực hiện một Chuyển đổi Roth IRA.

* Có thể áp dụng các giới hạn, hình phạt và thuế. Trừ khi các tiêu chí nhất định được đáp ứng, Roth IRA chủ sở hữu phải từ 59 1/2 trở lên và đã tổ chức IRA trong 5 năm trước khi được rút tiền miễn thuế.