Hợp nhất IRA: Chiến lược “Siêu IRA”

IRA truyền thống và các nhánh của nó (SEP, SIMPLE, rollover và Roth IRAs) đóng một vai trò hàng đầu trong việc giúp hàng triệu người nộp thuế ở Hoa Kỳ đầu tư vào quỹ hưu trí. Tuy nhiên, nhiều chủ sở hữu IRA không biết về cơ hội mà họ phải củng cố nhiều IRA của họ bằng cách sử dụng chiến lược “Siêu IRA” (phổ biến nhất là 401 nghìn lần rollover).

Chiến lược hợp nhất IRA có thể dẫn đến giảm phí và tăng sức mua. Tôi đã có một số trường hợp một cá nhân đã có một số kế hoạch hưu trí cũ từ các nhà tuyển dụng trước đây. Điều đó đã bao gồm các kế hoạch lợi ích được xác định, kế hoạch 401k, TSP, 403b và Keough. Các thủ tục giấy tờ một mình là cồng kềnh, và củng cố đã có ý nghĩa to lớn.

Nếu bạn thích bài viết này, hãy chắc chắn cũng kiểm tra 401k Mẹo: Những gì không làm, IRA Rollover cung cấp một loạt các lợi ích, 7 điều cần biết về chuyển đổi Roth IRA 2010

Nghiên cứu điển hình hợp nhất IRA

Sau đây là một kịch bản chung liên quan đến một nhân viên (Patrick), người đã thay đổi công việc nhiều lần trong suốt sự nghiệp của mình. Anh ta đã siêng năng về việc tiết kiệm cho việc nghỉ hưu, nhưng tài sản của anh ta nằm rải rác. Chiến lược hợp nhất IRA được đề xuất và phần kết thúc bằng kế hoạch hành động gồm ba bước cho các nhà đầu tư như Patrick.

Tiểu sử của Patrick:

• Người thay đổi công việc thường xuyên, 62 tuổi, đang tiếp cận hưu trí.
• Anh ta đã mất dấu nhiều thỏa thuận tiết kiệm hưu trí của mình.
• Ông quay sang cố vấn của mình để được giúp đỡ đơn giản hóa các vấn đề tài chính của mình.

Trong suốt sự nghiệp của mình, Patrick đã tích lũy nhiều tài khoản hưu trí khác nhau nhưng đã mất đi tình trạng của từng tài khoản. Anh ta 62 tuổi và đang nghĩ về việc nghỉ hưu từ công việc hiện tại của mình. Ông có ba kế hoạch hưu trí với các nhà tuyển dụng cũ [kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, kế hoạch lợi ích mục tiêu và kế hoạch 403 (b)], bốn IRA truyền thống, IRA SIMPLE, hai Roth IRA, kế hoạch Cá nhân (k) do ông sở hữu khi ông sở hữu kinh doanh của riêng mình, và một Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm, bây giờ anh ta là một nhân viên của chính phủ liên bang.

Ông cũng là người thụ hưởng kế hoạch bồi thường không đủ điều kiện của vợ đã qua đời và chương trình IRA truyền thống của bà đã qua đời. Trong một nỗ lực để đơn giản hóa cuộc sống của mình, ông quay sang kế hoạch tài chính của mình để được giúp đỡ. Đây là một trường hợp mạnh mẽ để thực hiện chiến lược hợp nhất “Super IRA”.

Bước 1: Hiểu quy tắc

• Một người sở hữu nhiều IRA SEP và IRA truyền thống có thể kết hợp chúng thành một "Siêu IRA" bất kỳ lúc nào.
• Nếu người đó cũng sở hữu một IRA SIMPLE, họ có thể chuyển hoặc chuyển nó thành “Siêu IRA” sau khi tham gia chương trình IRP SIMPLE trong ít nhất hai năm. Giai đoạn hai năm bắt đầu khi đóng góp kế hoạch IRP SIMPLE đầu tiên được thực hiện cho IRA SIMPLE của cá nhân.
• "Siêu IRA" có thể nhận các đóng góp kế hoạch SEP đang diễn ra và đóng góp IRA truyền thống hàng năm.
• Các đóng góp kế hoạch SIMPLE IRA đang diễn ra trước tiên phải được đóng góp cho IRA SIMPLE của người tham gia. Nếu cá nhân đã tham gia vào kế hoạch IRP SIMPLE trong ít nhất hai năm, họ có thể chuyển hoặc cuộn IRA SIMPLE vào một "Siêu IRA". (Lưu ý: các quy tắc rollover đặc biệt có thể được áp dụng).
• "Siêu IRA" có thể nhận chuyển đổi các tài sản đủ điều kiện từ tất cả các loại kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện [ví dụ: kế hoạch 401 (k), kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, kế hoạch quyền lợi được xác định, v.v., 403 (b) kế hoạch, 403 (a) và các kế hoạch 457 (b) của chính phủ.
• Roth IRA không thể được chuyển giao hoặc chuyển sang "Siêu IRA". Nhiều Roth IRA có thể được kết hợp để tạo ra “Siêu Roth IRA.” Theo Đạo luật bảo vệ hưu trí năm 2006, có hiệu lực vào năm 2008, những người tham gia vào các kế hoạch đủ điều kiện, 403 (b) kế hoạch và kế hoạch 457 (b) của chính phủ có thể chuyển trực tiếp tài sản kế hoạch đủ điều kiện sang Roth IRA nếu các quy tắc chuyển đổi được thỏa mãn.
• Người thụ hưởng vợ / chồng của các kế hoạch đủ điều kiện và các IRA SEP, Truyền thống và SIMPLE thường có thể hợp nhất các tài khoản kế thừa của họ thành “Siêu IRA” của riêng họ.

Bước 2: Xem xét các lợi ích tiềm năng của Chiến lược “Siêu IRA”

• Tăng sức mua, cho phép các chiến lược đầu tư tinh vi hơn
• Một khoản phí so với nhiều khoản phí
• Theo dõi đầu tư đơn giản
• Tổ chức thụ hưởng và hợp nhất
• Dịch vụ phù hợp
• Thủ tục giấy tờ hợp lý
• Quy hoạch thu nhập hưu trí đơn giản

Bước 3: Làm việc với Cố vấn của bạn

Các nhà đầu tư nên làm việc với các cố vấn của họ để xác định liệu chiến lược hợp nhất tài sản "Super IRA" có hợp lý với họ hay không.

Trong kịch bản của chúng tôi, người lập kế hoạch của Patrick hỏi anh ta những câu hỏi chính sau đây:

• Bạn có báo cáo gần đây nhất từ ​​mỗi tài khoản hưu trí của bạn không?
• Các kế hoạch giữ các loại đầu tư nào?
• Có bất kỳ kế hoạch hưu trí nào của bạn đã đầu tư vào chứng khoán sử dụng lao động không?
• Mục tiêu của bạn là hợp nhất tài khoản của bạn càng nhiều càng tốt?
• Đã bao lâu kể từ lần đầu tiên bạn tham gia vào kế hoạch IRP SIMPLE?

Mục tiêu của Patrick là củng cố càng nhiều tài khoản hưu trí của anh ta khi anh ta có thể thành một "Siêu IRA". Anh ta nhận được bản sao các bản sao kê tài khoản hưu trí gần đây nhất của anh ấy để xem xét với cố vấn của anh ấy. Đầu tiên anh tham gia vào kế hoạch SIMPLE IRA một năm rưỡi trước. Anh ta không nắm giữ chứng khoán của chủ nhân làm đầu tư theo kế hoạch.

Sau khi xem xét các tuyên bố, Patrick và kế hoạch của ông xác định ông có thể kết hợp các tài khoản hưu trí sau đây thành một "Siêu IRA":

• Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận
• Kế hoạch lợi ích mục tiêu
• Kế hoạch 403 (b)
• Năm truyền thống IRAs (bốn ông sở hữu hoàn toàn và IRA kế thừa của mình)
• Kế hoạch cá nhân (k)

Trong sáu tháng nữa (hai năm sau khi tham gia kế hoạch IRP SIMPLE lần đầu tiên), anh ta có thể chuyển hoặc chuyển số dư đó sang “Super IRA” của mình. Patrick không thể kết hợp hai Roth IRA của mình vào “Super IRA”, mặc dù ông có thể hợp nhất chúng thành một “Super Roth IRA.” Và ông không thể vượt qua kế hoạch bồi thường không đủ tiêu chuẩn. Mặc dù ông có thể kết hợp các kế hoạch như đã nêu ở trên thành “Siêu IRA”, tốt nhất là Patrick và người lập kế hoạch kiểm tra cẩn thận các loại đầu tư hiện đang được tổ chức bởi các kế hoạch khác nhau để xem liệu rollover có phải là hành động khôn ngoan nhất từ quan điểm thuế.

Ví dụ: các quy tắc thuế đặc biệt áp dụng cho việc phân phối chứng khoán của chủ lao động từ các kế hoạch nghỉ hưu đủ tiêu chuẩn. Đây sẽ là trường hợp của NUA hoặc Net Unrealized Appreciation. Xin lưu ý, chiến lược hợp nhất có thể không phải lúc nào cũng phù hợp. Cố vấn hoặc chuyên gia về thuế hoặc pháp lý có thể giúp xác định khóa học hành động tốt nhất để kết hợp các dịch vụ đầu tư tốt nhất.

Bạn có phải là ứng cử viên cho chiến lược “Super IRA” không? Nếu có, vui lòng liên hệ với tôi và tôi rất vui khi xem xét tình huống của bạn.