12 sai lầm thường gặp của IRA cần tránh

IRA (Tài khoản hưu trí cá nhân) là một công cụ quan trọng trong lập kế hoạch nghỉ hưu. Các nhà đầu tư trẻ tuổi có thể thích Roth IRA hơn, trong khi những người phát triển trẻ em có thể chọn IRA truyền thống.

Khi bạn nghỉ hưu, bạn có thể muốn chuyển đổi tất cả các tài sản hưu trí của bạn thành IRA rollover. Vì vậy, nhiều sự lựa chọn và thậm chí nhiều lựa chọn hơn có thể khiến ai đó bị choáng ngợp về những gì IRA phù hợp để lựa chọn khi lập kế hoạch nghỉ hưu. Nếu bạn có IRA, hãy nhớ tránh 12 lỗi sau:

1. Không tận dụng lợi thế của tùy chọn phân phối kéo dài hoặc không thiết lập đúng cách.

“IRA mở rộng” là một cách để mỗi người thụ hưởng IRA tối đa hóa các khoản thanh toán trong toàn bộ thời gian sống của họ. Chỉ định đúng đối tượng thụ hưởng và thông báo cho họ ý định “căng” của chủ sở hữu IRA là chìa khóa để làm cho chiến lược này hoạt động.

2. Không đặt tên hoặc cập nhật những người thụ hưởng IRA.

Không liệt kê những người thụ hưởng chính và ngẫu nhiên có thể dẫn đến việc phân phối tài sản IRA cho bất động sản của chủ sở hữu IRA, dẫn đến phân phối và đánh thuế nhanh. Không giữ các chỉ định thụ hưởng hiện tại và điều phối chúng với các tài liệu quy hoạch bất động sản khác cũng có thể dẫn đến các xung đột và kết quả không mong muốn.

3. Làm cho việc tái hôn không thích hợp của vợ chồng.

Hầu hết IRA liệt kê vợ / chồng của chủ sở hữu là người thụ hưởng chính. Một trong những chiến lược phổ biến nhất cho người thụ hưởng vợ chồng là đơn giản là đưa IRA được thừa kế vào IRA của chính họ. Nhưng trong một số trường hợp, thuế có thể có hiệu quả hơn đối với người phối ngẫu còn sống để giữ IRA như một IRA thụ hưởng thừa hưởng hoặc từ chối tài sản, do đó cho phép họ chuyển cho người thụ hưởng ngẫu nhiên.

4. Không tận dụng “IRD” nếu bạn là người hưởng lợi.

Khi cái chết của chủ sở hữu IRA, IRA của họ được đưa vào bất động sản, tạo ra trách nhiệm thuế bất động sản (nếu có) cũng như trách nhiệm thuế thu nhập đối với người thụ hưởng. Nhiều người thụ hưởng IRA không nhận ra rằng IRA được coi là “Thu nhập theo tôn trọng một người quá cố” (IRD), theo Mục 691 (c) của Bộ luật IRS. Chỉ định IRD cho phép người thụ hưởng khấu trừ thuế thu nhập liên bang đối với bất kỳ khoản thuế bất động sản nào được thanh toán trên tài sản của IRA, do đó hạn chế đánh thuế hai lần đối với tài sản IRA.

5. Phát hành cổ phiếu của công ty chi phí thấp thành IRA.

Phân phối từ một kế hoạch đủ điều kiện như 401 (k) thường được đánh thuế là thu nhập bình thường; thuế suất thuế thu nhập liên bang dao động từ 10% đến 35% (tính đến năm 2009). Nếu cổ phiếu của công ty được chuyển thành IRA, các bản phân phối trong tương lai sẽ bị đánh thuế là thu nhập thông thường. Nếu, thay vào đó, cổ phiếu của công ty được lấy dưới dạng phân bổ một lần từ kế hoạch đủ điều kiện, chỉ có cơ sở chi phí của cổ phiếu bị đánh thuế là thu nhập thông thường. Điều này được gọi là Thưởng thức không thực hiện thuần. (Lưu ý: Phân phối phải được thực hiện dưới dạng chứng khoán, không phải tiền mặt.) Đánh giá vốn chưa thực hiện (sự chênh lệch giữa giá gốc và giá trị thị trường hiện tại) không bị đánh thuế cho đến khi cổ phiếu được bán, khi đó nó sẽ bị đánh thuế là lãi vốn dài hạn, bị đánh thuế ở mức thấp hơn thu nhập thông thường (tại mức thuế năm 2009). Hãy chắc chắn để nói chuyện với cố vấn thuế của bạn.

6. Không tận dụng lợi thế của Roth IRA.

Roth IRA là một nguồn tài nguyên hưu trí có giá trị tiềm năng. Không chỉ rút tiền đủ điều kiện miễn phí, nhưng bản phân phối Roth IRA không ảnh hưởng đến tính thuế của An sinh Xã hội và tài khoản Roth chuyển cho người thụ hưởng miễn thuế miễn là tài khoản vượt qua quy tắc năm năm đối với các bản phân phối đủ điều kiện. Có các giới hạn thu nhập ảnh hưởng đến khả năng hội đủ điều kiện cho Roth IRA, vì vậy hãy chắc chắn nói chuyện với nhà cố vấn tài chính của bạn.

7. Không tận dụng các giới hạn đóng góp tăng lên.

Giới hạn đóng góp cho năm 2009 là $ 5,000. Chủ sở hữu IRA từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $ 1.000 "bắt kịp" trong năm 2009. Giới hạn Roth IRA và giới hạn IRA truyền thống là như nhau.

8. Giả sử rằng một người phối ngẫu không làm việc không thể đóng góp.

Sự thật là IRA “vợ chồng” riêng biệt có thể được thiết lập cho vợ / chồng có thu nhập ít hoặc không có giới hạn như vợ / chồng làm việc.

9. Thiếu những ngày quan trọng.

Thuế bất động sản, nếu có, là chín tháng sau khi chủ sở hữu của IRA qua đời. Thời hạn tương tự áp dụng cho những người thụ hưởng muốn từ chối tài sản IRA. Vào ngày 30 tháng 9 của năm sau năm của cái chết của chủ sở hữu, người thụ hưởng có tuổi thọ sẽ kiểm soát thời hạn thanh toán phải được xác định. Nói chung, những người thụ hưởng IRA muốn nhận phân phối trong suốt tuổi thọ phải bắt đầu phân phối theo yêu cầu trước ngày 31 tháng 12 cùng năm đó.

10. Lấy sai phân phối tối thiểu (RMD).

Chủ sở hữu IRA ở tuổi bảy mươi của họ được yêu cầu lấy RMD ra khỏi tài khoản của họ mỗi năm, dựa trên giá trị của tất cả các IRA phi Roth của họ. Những người không nhận đủ số tiền mỗi năm có thể bị phạt thuế thu nhập liên bang 50% số tiền phải được coi là RMD nhưng không phải. Hợp nhất tài sản hưu trí có thể giúp quản lý các bản phân phối này dễ dàng hơn. Luật hiện hành cho phép đình chỉ một lần yêu cầu lấy RMD cho năm 2009. RMD phải tiếp tục trong năm 2010.

11. Đặt tiêu đề của một IRA trong niềm tin.

Tin tưởng chủ sở hữu thực sự của IRA gây ra thuế ngay lập tức - bao gồm thuế phạt 10% nếu chủ sở hữu IRA dưới 591⁄2 tuổi.

12. Trả tiền phạt không cần thiết cho các bản phân phối IRA sớm (trước tuổi 591⁄2).

Miễn là rút tiền được thực hiện theo các yêu cầu của Bộ luật IRS Mục 72 (t), không cần phải trả tiền phạt đối với các khoản phân phối từ IRA trước khi chủ sở hữu là 591⁄2 tuổi. Mục 72 (t) cho phép ba phương pháp tính toán xác định các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau dựa trên tuổi thọ của chủ sở hữu. Các khoản thanh toán phải tiếp tục trong 5 năm hoặc cho đến 591⁄2 tuổi, tùy theo thời gian nào lâu hơn.

Những thứ khác cần nhớ

IRA không phải là khoản đầu tư

Điều đó có nghĩa là IRA phục vụ như một “tài khoản” về hưu không phải là khoản đầu tư hưu trí. Nhiều người có niềm tin rằng IRA giống như một CD và họ trả lãi suất. Điều này rất có thể đúng nếu bạn đầu tư vào IRA tại ngân hàng địa phương của bạn. Trong trường hợp này, bạn mua CD trong IRA vì CD là lựa chọn đầu tư duy nhất có sẵn (một số ngân hàng hiện có trong các công ty môi giới nhà cho phép bạn bỏ tiền vào các khoản đầu tư khác).

IRA là “Phương tiện đầu tư”

Tôi đã luôn giải thích IRA là phương tiện đầu tư cá nhân của riêng bạn. Sau đó bạn chọn những hành khách đi vào trong xe của bạn. Hình ảnh tinh thần của những chú hề ở rạp xiếc chồng chất vào chiếc xe nhỏ luôn luôn đến với tâm trí. Bạn có thể có nhiều chú hề trong IRA của bạn như bạn muốn ít nhất bạn muốn. Bạn có thể có tất cả tiền của bạn đầu tư vào cổ phiếu Walmart hoặc trải rộng trên 100 cổ phiếu khác nhau (Bạn sẽ phải có một số tiền đáng kể trong IRA để thực hiện việc này). Nếu bạn mở một IRA truyền thống hoặc Roth tại một công ty môi giới, bạn có thể đầu tư vào CD, nhưng bạn cũng mở cửa cho nhiều lựa chọn đầu tư khác, ví dụ như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, EFT, niên kim. Sau đó, chi phí IRA của bạn được xác định dựa trên lợi tức đầu tư thực tế.

* Có thể áp dụng các giới hạn, hình phạt và thuế. Trừ khi các tiêu chí nhất định được đáp ứng, Roth IRA chủ sở hữu phải từ 59 1/2 trở lên và đã tổ chức IRA trong 5 năm trước khi được rút tiền miễn thuế.