Cộng đồng của tôi kéo nhau gần đây để giúp một người cha trẻ chiến đấu với bệnh ung thư lần thứ hai. Một quán rượu địa phương đã tổ chức một buổi quyên góp để vinh danh ông và tặng $ 1 cho gia đình ông cho mỗi chiếc cupcake được bán vào một ngày cụ thể. Các cửa hàng được đóng gói, các dòng dài, và các cupcakes bán ra nhanh chóng - tốt, ít nhất là những người làm bánh pho mát ba-sô-cô-la đã làm.
Khi nói đến việc quyên góp tiền cho một nguyên nhân, những thứ được sử dụng đơn giản như việc đưa ra một chiếc bình quyên góp đã được thực hiện dễ dàng hơn - bạn có thể yêu cầu mọi người quyên góp ngay từ điện thoại thông minh của họ thông qua các trang web huy động vốn từ cộng đồng như GoFundMe, GiveForward và YouCaring.
Nhưng điều đó có thực sự làm hại bạn khi nói đến thời gian thuế? Là người nhận, bạn có cần phải yêu cầu các khoản tiền mà bạn huy động thông qua một chiến dịch huy động vốn từ cộng đồng làm thu nhập, hay là số tiền đó được coi là một món quà?
Sự gia tăng huy động vốn từ cộng đồng
Huy động vốn từ cộng đồng đã đi một chặng đường dài từ nguồn gốc của nó trong các quỹ gây quỹ tập trung vào cộng đồng. Chỉ trong vài phút ngắn ngủi, bất kỳ ai có máy tính, điện thoại thông minh hoặc máy tính bảng đều có thể tạo chiến dịch huy động vốn từ cộng đồng, sau đó đăng liên kết trên phương tiện truyền thông xã hội yêu cầu "đám đông" (chúng tôi) quyên góp cho mục đích của họ.
Các chiến dịch huy động vốn từ cộng đồng có thể là cách tuyệt vời để tiếp cận nhiều người cùng một lúc, vì các nhà tài trợ thường chia sẻ liên kết với mạng của riêng họ. Mặc dù hầu hết mọi người đều quen thuộc với các dự án kinh doanh được huy động vốn từ cộng đồng thông qua các trang web như Kickstarter, huy động vốn từ cộng đồng ngày càng phổ biến như một cách để giúp trang trải chi phí y tế hoặc cấp cứu.
Và những chiến dịch này thực sự đang huy động rất nhiều tiền. Chỉ trong năm 2012, các trang web này đã giúp mọi người tăng hơn 2,7 tỷ đô la và năm 2013 con số đó đã tăng lên 5,1 tỷ đô la., theo Báo cáo ngành công nghiệp huy động vốn từ Massolution.
Là một cố vấn tín dụng được chứng nhận, tôi rất vui khi biết về các nền tảng huy động vốn từ cộng đồng vì đây chỉ là loại trợ giúp mà một gia đình cần giúp họ ngăn chặn phá sản trong thời gian tuyệt vọng. Tuy nhiên, bên cố vấn đầu tư đăng ký thận trọng hơn của tôi đã đề xuất một câu hỏi quan trọng cần xem xét trước khi bạn bắt đầu chiến dịch huy động vốn cộng đồng của riêng mình:
Tiền được huy động vốn từ cộng đồng có được coi là quà tặng hoặc thu nhập không?
Các quy tắc về cách xử lý thuế đối với các khoản quyên góp từ cộng đồng vẫn còn mơ hồ một chút. Bạn có phải yêu cầu các khoản tiền như là thu nhập, hoặc họ rơi vào loại trừ thuế hàng năm của IRS (14.000 đô la cho năm 2014 và 2015)?
"Trong khi điều này không có nghĩa là một sự bảo đảm, hầu hết các khoản đóng góp trên GoFundMe chỉ đơn giản được coi là" quà tặng cá nhân "mà không bị đánh thuế là thu nhập ở Mỹ", công ty cho biết. Tuy nhiên, họ cũng khuyên bạn nên tham khảo ý kiến với chuyên gia thuế để được tư vấn về tình huống của bạn. YouCaring có một cách tiếp cận thận trọng hơn nhiều bằng cách nói rằng họ cung cấp "không có lời khuyên" về cách bạn nên phân loại các quỹ.
Đây là một phần phức tạp: Nếu bạn hỏi hai chuyên gia thuế, bạn sẽ có thể nhận được hai câu trả lời khác nhau. Bởi vì đóng góp huy động vốn từ cộng đồng vẫn là một khái niệm mới (ít nhất, nó trở nên phổ biến nhanh hơn luật thuế có thể được làm rõ), không có chỉ thị rõ ràng bằng văn bản về cách xử lý số tiền này. Các quy tắc hiện tại có thể được diễn giải theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào người bạn yêu cầu. Có màu đen và xanh dương hay vàng và trắng?
Một ví dụ về các vấn đề tiềm năng
Giả sử nhà bạn thân yêu của bạn bắt lửa. Là người tốt bụng, bạn quyết định thiết lập một chiến dịch huy động vốn từ cộng đồng cho cô ấy và gia đình cô ấy. Bạn nhập thông tin tài khoản ngân hàng của bạn để hoàn thành đăng ký, nghĩ rằng bạn sẽ thu thập các khoản quyên góp, sau đó chuyển tiền cho bạn bè của bạn.
Tại sao bạn làm theo cách này thay vì nhận thông tin ngân hàng của mình? Có lẽ cô ấy đang bận. Có lẽ bạn muốn làm cô ngạc nhiên. Có lẽ bạn biết cô ấy sẽ ngăn cản bạn. Bất kể lý do gì, nó cũng xảy ra.
Sau một vài tuần, một vài khoản quyên góp đã giảm xuống và bạn đã kiếm được hơn 15.000 đô la. Bạn chuyển tiền vào ngân hàng của mình và nhận séc của người thu ngân được thanh toán cho bạn của bạn. Khi bạn đưa nó cho cô ấy, cô ấy đều mỉm cười. Bạn cũng vậy - cho đến khi bạn nhận ra mình có thể bị mắc kẹt với hóa đơn thuế.
Tại sao? Tất cả các khoản đóng góp cá nhân đã bay theo giới hạn loại trừ thuế hàng năm là 14.000 đô la. Ngay cả tổng số tiền 15.000 đô la cũng sẽ ổn, vì không có ai trả hơn 14.000 đô la. Vâng, ngoại trừ bạn ... khi bạn trình bày kiểm tra $ 15,000.
Trừ khi người khai thuế của bạn có thể tìm thấy lỗ hổng, bạn có thể bị mắc kẹt khi đóng thuế trên toàn bộ tab. (Đây là một ví dụ về lỗ hổng tiềm ẩn: Nếu bạn đã kết hôn, một phần của 15.000 đô la có thể được coi là quà tặng từ vợ / chồng của bạn.)
Tác động của việc đếm tiền từ cộng đồng được huy động vốn là thu nhập
Có vấn đề gì nếu bạn phải đòi tiền như là thu nhập và trả một ít thuế cho nó? Xét cho cùng, đó là "tiền miễn phí", đúng không?
Vâng, nếu bạn nhận được khuyết tật, an sinh xã hội, tín dụng thuế bảo hiểm y tế hoặc bất kỳ loại hỗ trợ dựa trên thu nhập nào khác, điều đó có thể quan trọng rất nhiều. Thu nhập tăng thêm từ một trong những người gây quỹ vô tội này có thể đẩy bạn vượt quá giới hạn thu nhập để được hỗ trợ - khiến bạn không đủ điều kiện tham gia chương trình và thêm căng thẳng tài chính vào cuộc sống của bạn.Ngay cả khi bạn không đủ điều kiện cho một trong các chương trình này, thu nhập bổ sung này có thể khiến bạn bị đóng thuế cao hơn, điều này có thể hủy bỏ một số khoản tiền được huy động.
Trước khi bạn quyết định khởi chạy một chiến dịch cho bản thân hoặc một người bạn, hãy đảm bảo rằng cuối cùng nó sẽ không làm giảm sinh kế của bạn hoặc của họ.
Một tác động tiềm năng khác là một tờ khai thuế phức tạp hơn. Các trang web huy động vốn từ cộng đồng thường sử dụng một bộ xử lý thanh toán như PayPal để xử lý khoản đóng góp và PayPal chịu trách nhiệm báo cáo thông tin cho IRS về các khoản thanh toán từ 20.000 đô la trở lên được tạo thành từ 200 giao dịch trở lên, tạo ra biểu mẫu 1099-K. Nếu bạn kiếm được thu nhập khác thông qua PayPal, có lẽ từ một doanh nghiệp trực tuyến, thu nhập đó có thể được kết hợp với tiền từ cộng đồng của bạn để tạo ra một chút lộn xộn về tài chính.
Đây là một bài học Jay Lake, một tác giả khoa học viễn tưởng, đã học được một cách khó khăn. Bạn bè và gia đình đã quyên góp được 48.000 đô la cho một quy trình thử nghiệm để hỗ trợ điều trị ung thư đại trực tràng của Jay thông qua chiến dịch YouCaring.com. Khi Lake nhận được hình thức 1099-K của mình từ PayPal cho thu nhập từ tiền bản quyền của mình, ông đã rất ngạc nhiên khi thấy các khoản tiền quyên góp cũng được tính là thu nhập.
Trong khi Lake có kế toán làm việc thông qua các khoản thuế của mình, cô đã cảnh báo rằng các khoản tiền có nghĩa là thuế của anh ta có thể sẽ được kiểm toán - không chính xác điều anh muốn đối mặt trong khi đang điều trị ung thư.
Tại sao IRS quan tâm đến thu nhập từ cộng đồng huy động vốn từ cộng đồng
Trước tiên, hãy nhìn lại những con số mà tôi đã đề cập trước đó. IRS không có khả năng bỏ qua việc thu thuế trên hàng tỷ đô la các chiến dịch huy động vốn cộng đồng huy động mỗi năm.
Một lý do là các trang web huy động vốn từ cộng đồng và bộ xử lý thanh toán không thể xác minh nơi tiền đi. Vì PayPal gửi tiền cho người đứng sau chiến dịch, IRS không thể xác minh rằng những khoản đóng góp đó thực sự sẽ hỗ trợ ghép thận. Đối với tất cả IRS biết, số tiền đó có thể được sử dụng để mua số tiền gấu trị giá 20.000 đô la.
Xem xét tác động thuế trước khi lập kế hoạch chiến dịch huy động vốn từ cộng đồng
Đừng hiểu lầm tôi; Tôi không chống lại huy động vốn từ cộng đồng. Tôi nghĩ đó là một cách tuyệt vời để thể hiện sự hào phóng đối với những người trong thời gian cần thiết. Việc này thuận tiện hơn việc gửi thẻ quà tặng và đơn giản hơn việc thiết lập tài khoản tại ngân hàng địa phương.
Nhưng trước khi thiết lập chiến dịch huy động vốn từ cộng đồng, hãy đảm bảo bạn không tự chi trả nhiều hơn số tiền bạn đang tăng. Một chiến dịch tiếp theo của GoFundMe để “trả tiền thuế của tôi từ cuộc gây quỹ trước đây của tôi” có thể không đi quá tốt với các nhà tài trợ của bạn.
Lượt của bạn: Bạn đã chạy chiến dịch huy động vốn cộng đồng chưa? Bạn có cân nhắc câu hỏi này trước khi khởi chạy không?
Bài đăng này không cấu thành lời khuyên về thuế. Để được tư vấn cụ thể, vui lòng xem chuyên gia thuế.
Michelle Kuehner là đại diện cố vấn đầu tư đã đăng ký và giám đốc hoạt động cho kế hoạch tiền cá nhân. Cô cũng là một cố vấn tín dụng được chứng nhận và được tư vấn sức khỏe tài chính được chứng nhận, viết Chế độ ăn kiêng tiền blog và có hơn 22 năm kinh nghiệm trong ngành tài chính.
GửI CảM NhậN