KháC

GFC 090: Quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc đối với IRA và 401k

GFC 090: Quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc đối với IRA và 401k
http://traffic.libsyn.com/goodfinancialcents/GFC_90_RMD.mp3

Nhớ ngày đầu tiên bạn bỏ tiền vào tài khoản hưu trí của bạn?

Bạn đã thấy tài khoản hưu trí của bạn phát triển qua nhiều năm và bạn đã được ban phước bởi vì bạn chưa bao giờ phải khai thác nó.

Bây giờ những đứa trẻ lớn là trọng tâm mới của bạn và bạn đã quyết định truyền nó cho họ vì bạn sẽ không bao giờ cần nó.

Bạn vừa mới bước sang tuổi 70 và một người bạn của bạn trong một tình huống tương tự đang nắm chặt bởi vì họ phải trả thuế cho kế hoạch nghỉ hưu của họ vì họ phải lấy tiền ra.

Bối rối về các quy tắc IRS bạn thực hiện một số nghiên cứu (hoặc truy cập blog của tôi) và bạn tìm hiểu về các bản phân phối tối thiểu bắt buộc.

Chúng tôi sẽ gọi cho họ RMD cho ngắn.

Đã đến lúc mang bản phân phối của bạn

Vẻ đẹp của việc đầu tư vào kế hoạch nghỉ hưu là tăng trưởng chậm thuế. Tất cả những năm này bạn đã thấy tài khoản của mình phát triển nhưng chưa bao giờ có 1099 bạn phải báo cáo bất kỳ lợi ích nào trong số đó. Bạn đã lên kế hoạch đủ tốt là bạn đã rút lui kéo dài lâu hơn nữa, nhưng bạn chỉ có thể giữ được lâu như vậy.

IRS đang chomping tại bit chờ đợi để có được một số tiền thuế đó trở lại. Họ làm như vậy với RMD bằng cách làm cho bạn lấy ra một phần của tài khoản hưu trí của bạn mỗi năm và nộp thuế tương ứng vào nó.

Nếu bạn không lấy nó ra, bạn bị đánh thuế 50% số tiền mà bạn nên lấy.

Đó là một hình phạt khá cứng nhắc mà bạn muốn tránh.

RMD và 401k’s

Thông thường, các quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc tương tự áp dụng cho 401k của bạn làm IRA của bạn. Tuy nhiên, sự khác biệt lớn là nếu bạn vẫn đang làm việc cho đến khi bạn đạt đến 70.5. Trong trường hợp đó, IRS cho phép bạn trì hoãn RMD cho đến ngày bạn nghỉ hưu. Đó là một kịch bản tốt cho những người chưa lưu đủ và tiếp tục làm việc để tăng tiết kiệm hưu trí của họ.

Khi nào RMD phải bắt đầu?

IRS cho biết quý vị phải bắt đầu vào ngày 1 tháng Tư sau năm quý vị được 70 tuổi rưỡi, và quý vị phải làm điều đó mỗi năm liên tục. Một số kế hoạch hưu trí sẽ cho phép bạn trì hoãn việc rút miễn là bạn vẫn được công ty đó tuyển dụng. Hãy nhớ rằng ngày 1 tháng 4 là năm đầu tiên và năm đầu tiên chỉ có. Sau năm đầu tiên, nó quay trở lại lịch trình năm dương lịch và phải được rút trước ngày 31 tháng 12.

Ví dụ về RMD

Ai đó sinh ngày 1 tháng 7 năm 1945 sẽ không biến 70,5 cho đến ngày 1 tháng 1 năm 2016. Điều đó có nghĩa là họ sẽ không phải lấy RMD đầu tiên của họ cho đến ngày 1 tháng 4 năm 2017 (sẽ đáp ứng yêu cầu RMD 2016).

Tuy nhiên, họ sẽ được yêu cầu lấy một bản phân phối khác vào năm 31/12/2017 để đáp ứng cho năm đó. Mỗi năm sau sẽ theo sau ngày 31 tháng 12st hạn chót.

Bạn phải mất bao nhiêu tiền?

Số tiền này cũng sẽ được dựa trên số dư của năm trước trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn. Ví dụ: để tính RMD của bạn cho năm 2017, bạn sẽ lấy giá trị kế hoạch của mình kể từ ngày 31 tháng 12 năm 2016.

Số tiền rút được dựa trên các bảng tuổi thọ do IRS ban hành, yếu tố trong độ tuổi của bạn, tuổi của người thụ hưởng và mối quan hệ của bạn với người thụ hưởng của bạn. Dựa trên Bảng Kỳ vọng Đồng phục Đời sống 2016, bạn có thể được yêu cầu rút 3,65% kế hoạch nghỉ hưu khi bạn chuyển 70,5. Sau đó tăng lên 3,77% trong năm tới và tăng mỗi năm liên tục. Các bảng IRS được đặt tên:

  • Duy nhất cuộc sống mong đợi
  • Cuộc sống chung và kỳ vọng người sống sót cuối cùng
  • Đồng phục trọn đời

Các bảng là hữu ích, nhưng ngày nay máy tính được sử dụng để tính toán số tiền một cách dễ dàng. Vui lòng tìm kiếm hướng dẫn từ chuyên gia tài chính để đảm bảo rằng bạn đang sử dụng RMD đúng cách.

Bạn có phải tính toán RMD theo cách riêng của bạn không?

May mắn thay, không. Hầu hết các tổ chức tài chính sẽ tính toán con số cho bạn. Đối với tất cả khách hàng của tôi đã đạt đến tuổi RMD, người giám sát của tôi tính toán số tiền RMD cho khách hàng của tôi và sau đó tôi liên lạc với khách hàng để thông báo cho họ về số tiền đó.

Một điều cần xem xét là vì nó là một phân phối chịu thuế, người giám sát IRA của bạn rất có thể sẽ yêu cầu bạn ký một mẫu đơn để lấy tiền ra (ít nhất là lần đầu tiên). Nếu một biểu mẫu cần phải được ký, đừng trì hoãn và đợi cho đến phút cuối cùng.

Điều gì về chuyển đổi RMD và Roth IRA?

Với các quy tắc liên quan đến chuyển đổi Roth IRA hiện đã được dỡ bỏ, tôi đã có một số ứng cử viên RMD hỏi về việc chuyển đổi RMD của họ trực tiếp thành Roth IRA.

Mặc dù khái niệm có vẻ tốt nhưng không được phép. IRS sẽ giúp bạn nộp thuế và loại bỏ số tiền thu được từ RMD. Bất cứ điều gì còn lại sau khi RMD có thể được chuyển đổi thành Roth IRA - chỉ cần nhớ rằng bạn sẽ phải trả thuế thích hợp.

GửI CảM NhậN