Bạn có thể tự hỏi Jackson Five phải làm gì với quy tắc 5 năm của Roth IRA để rút tiền đủ điều kiện? Tôi buồn khi nói, "Hoàn toàn không có gì". Tuy nhiên, khác với số “năm”. Tôi chỉ nghĩ rằng nó phù hợp với tất cả những cống hiến gần đây cho Vua nhạc Pop có của riêng tôi. Bây giờ tôi có sự chú ý của bạn… ..
Những điều cơ bản của Roth IRA bao gồm cụm từ "Tiền miễn thuế". Cụm từ đó làm cho Roth IRA trở thành công cụ lập kế hoạch hưu trí hấp dẫn nhất trong thời đại chúng ta. Khi nói đến sự phức tạp của Roth IRA, liên quan đến cách nó hoạt động, một số sự nhầm lẫn có thể được thiết lập. Một điều khoản của Roth IRA có thể để lại nhiều trầy xước đầu của họ là Roth IRA phân phối quy tắc rút tiền: 5 năm quy tắc.
Quy tắc 5 năm liên quan đến thời điểm bạn có thể nhận các bản phân phối đủ điều kiện từ thuế Roth IRA và hình phạt miễn phí. Không ai muốn trả tiền thuế và tiền phạt, đúng không? Đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải biết quy tắc rút tiền Roth IRA hoạt động như thế nào. Chỉ cần thêm thú vị hơn vào bản mix, trước tiên bạn cần biết rằng có hai bộ quy tắc Năm Năm. Một liên quan đến Roth IRA đóng góp và khác liên quan đến Roth IRA chuyển đổi. Chúng ta sẽ bắt đầu với những đóng góp của Roth IRA.
Quy định rút tiền về Roth IRA
Để bạn lấy tiền từ thuế Roth IRA và hình phạt miễn phí, nó phải được coi là "phân phối đủ điều kiện". Chúng tôi sẽ tìm hiểu những quy tắc về phân phối đủ điều kiện trong một thời điểm. Điều đầu tiên tôi cần phải nhắc nhở bạn là tất cả những đóng góp có thể được thực hiện bất cứ lúc nào, thuế và hình phạt miễn phí. Điều đó có nghĩa là những gì bạn đưa vào Roth IRA (đóng góp) có thể được đưa ra vào ngày hôm sau mà không có hậu quả (không bao thanh toán chi phí bán hàng và rủi ro thị trường). Hãy để tôi minh họa:
ví dụ 1
Bạn mở một Roth IRA tại ngân hàng của bạn và quyết định đặt $ 5000 vào một tài khoản thị trường tiền tệ bên trong Roth. Một tháng trôi qua và điều gì đó xảy ra khi bạn cần rút tiền của mình. Bạn có thể rút tiền gốc $ 5000 và phạt miễn phí. Điều gì phải ở lại là thu nhập hoặc, trong trường hợp này, tiền lãi mà bạn đã kiếm được từ $ 5000 (tối thiểu là bạn không có thời gian đó). Bây giờ hãy nhớ, ngân hàng có thể tính phí hủy một số loại của bạn, vì vậy hãy đọc bản in đẹp. Nhưng theo như IRS là có liên quan, bạn đang ở trong tình trạng rõ ràng.
Ví dụ 2
Chỉ để minh họa một khía cạnh khác của ví dụ đầu tiên, giả sử thời gian này bạn quyết định đầu tư vào một công ty môi giới và chọn một khoản đầu tư gắn liền với thị trường chứng khoán. Sau một tháng trôi qua, khoản đầu tư ban đầu 5000 đô la của bạn hiện đã giảm xuống còn 3000 đô la. (Tôi nghĩ rất nhiều người có thể liên quan đến điều đó). Tất cả những gì bạn được phép rút là 3000 đô la. Đó là nó! Đôi khi bị bỏ qua. Ngoài ra, nếu bạn đã thanh toán khoản phí bán hàng hoặc hoa hồng cho khoản đầu tư đó, điều đó cũng không được hoàn lại cho bạn.
Quy tắc phân phối đủ điều kiện trên Roth IRA là gì?
Điều gì rất quan trọng về phân phối đủ điều kiện? Nếu nó được coi là đủ điều kiện, bạn sau đó tránh thuế và tiền phạt rút 10% sớm. Lấy trực tiếp từ quán rượu IRS 590, điều này xác định phân phối đủ tiêu chuẩn là gì:
Phân phối đủ điều kiện là bất kỳ khoản thanh toán hoặc phân phối nào từ Roth IRA của bạn đáp ứng các quy tắc sau đây. Nó được thực hiện sau giai đoạn 5 năm bắt đầu với năm tính thuế đầu tiên mà một khoản đóng góp đã được thực hiện cho Roth IRA được thiết lập vì lợi ích của bạn, và việc thanh toán hoặc phân phối là:
- Được thực hiện vào hoặc sau ngày bạn đến tuổi 59½
- Được tạo bởi vì bạn bị vô hiệu hóa
- Làm cho người thụ hưởng hoặc di sản của bạn sau khi bạn chết, hoặc
- Một trong đó đáp ứng các yêu cầu được liệt kê trong Nhà đầu tiên theo Ngoại lệ trong chương 1 (tối đa giới hạn tuổi thọ 10.000 đô la).
Hãy nhớ rằng bạn có cho đến ngày 15 tháng 4 của năm dương lịch sau để thực hiện khoản đóng góp Roth IRA cho bất kỳ năm thuế nào. Nhưng cửa sổ năm năm bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm thuế thực tế. Ngoài ra, cửa sổ năm năm dựa trên thời điểm bạn thực hiện khoản tiền gửi đầu tiên của mình. Có nghĩa là một cửa sổ năm năm mới không bắt đầu với mỗi khoản tiền gửi bổ sung. Đầu của bạn có quay không? Hãy xem xét một ví dụ khác:
Ví dụ 3
Bạn mở Roth IRA nhưng không thực sự đóng góp đầu tiên cho đến ngày 10 tháng 4 năm 2006. Cửa sổ năm năm của bạn sẽ bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 năm 2005. Nếu bạn không thực hiện một khoản tiền gửi khác cho đến năm 2008, cửa sổ năm năm của bạn vẫn dựa trên ngày 1 tháng 1 năm 2005. Đừng quên rằng đó là quy tắc Năm Năm cộng với một trong những yếu tố khác (nhiều khả năng là 59 1/2) để có được tiền thuế và hình phạt miễn phí.
Chuyển đổi Roth IRA
Quy tắc Năm Năm hoạt động hơi khác một chút khi nó liên quan đến Chuyển đổi Roth IRA. Sự khác biệt chính là bắt đầu một cửa sổ năm năm mới với mỗi chuyển đổi mới. Khi bạn đạt đến tuổi 59 1/2, đây không phải là vấn đề lớn, nhưng bạn vẫn cần phải biết điều này. Đặc biệt, nếu bạn chưa mở Roth IRA trong ít nhất năm năm. Nếu vậy, số tiền chuyển đổi sẽ được miễn thuế, nhưng thu nhập vẫn phải chịu thời gian nắm giữ năm năm. Hãy xem xét một ví dụ khác:
Ví dụ 4
Nếu bạn bắt đầu một Roth IRA ở tuổi 50 với một khoản đóng góp và sau đó quyết định chuyển đổi ở độ tuổi 58, 59 và 60 tương ứng, bạn ngay lập tức đủ điều kiện để lấy tất cả tiền và miễn phí tiền phạt (thậm chí thu nhập) kể từ khi bạn hài lòng tuổi và "Bất kỳ hoặc" một "năm năm giữ thời gian trong một Roth.
Ví dụ trên là một trong những gì tôi vật lộn với cố gắng tìm câu trả lời và như nó đứng ngay bây giờ, đó là giải thích tốt nhất của quy tắc mà tôi đã tìm thấy.
Tương tự như đóng góp Roth IRA, đồng hồ năm năm bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 của năm mà bạn chuyển đổi. Điểm khác biệt chính là bạn phải chuyển đổi trong năm dương lịch chứ không phải năm tính thuế: trước ngày 31 tháng 12.
Chuyển đổi rất khó để đủ điều kiện cho một chuyển đổi vì thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn phải nhỏ hơn 100.000 đô la. Nhưng như tôi đã viết về nhiều hơn một lần, quy tắc chuyển đổi Roth thay đổi một chút và giới hạn thu nhập được xóa trong năm 2010. Mong đợi nhiều người tận dụng lợi thế của năm tiếp theo này.
Giữ nó theo thứ tự: Quy tắc cho việc ra khỏi Roth IRA
Bạn đã làm cho nó như vậy xa- xin chúc mừng! Chúng ta gần đến rồi. Bước cuối cùng mà chúng tôi phải giải quyết là quy tắc đặt hàng để rút tiền từ Roth IRA của bạn. Điều này là quan trọng vì, một lần nữa, các loại thuế và hình phạt có thể xảy ra. Theo IRS, thứ tự phân phối từ Roth IRA là:
- Đóng góp thường xuyên - bằng cách xem xét số tiền đầu tiên rút từ tài khoản “đóng góp thường xuyên” và không phải thu nhập, IRS cho phép chủ tài khoản xóa một phần tài khoản của họ trước khi áp dụng quy tắc năm năm.
- Chuyển đổi - đây là cơ sở đầu tiên, đầu tiên. Vì vậy, số tiền được đặt vào tài khoản do chuyển đổi xảy ra trong năm 2008 sẽ bị xóa trước khi chuyển đổi xảy ra trong năm 2009.
- Có thể tính thuế - phần chịu thuế của chuyển đổi được xóa trước tiên. Đây là số tiền được xác nhận là thu nhập do chuyển đổi.
- Không phải chịu thuế - đây là phần chuyển đổi không được bao gồm trong tổng thu nhập.
- Thu nhập - cuối cùng, số tiền cuối cùng được xóa khỏi tài khoản là thu nhập trên tài sản được đặt trong tài khoản.
Một cách hợp lý, nó có ý nghĩa. Các khoản tiền mà bạn đã đóng thuế sẽ được miễn thuế đầu tiên. Sau khi những đóng góp được lấy ra, chỉ cần làm việc xuống danh sách để xem những gì bạn có thể hoặc không thể lấy. Vẫn còn bối rối? Đây là nơi CPA hoặc Công cụ lập kế hoạch tài chính được chứng nhận có thể giúp bạn tính toán các con số cho bạn.
Phân phối tối thiểu bắt buộc và Roth IRA
Một lưu ý cuối cùng khi thực hiện chuyển đổi và bạn trên 70 tuổi. Vì bạn là tuổi kỳ diệu của IRS để bắt đầu phân phối tối thiểu bắt buộc, những phân phối đó không thể được chuyển đổi thành Roth IRA. Trong năm bạn muốn chuyển đổi, trước tiên bạn phải rút lại phân phối theo yêu cầu của bạn, và sau đó bạn có thể chuyển đổi bất kỳ hoặc tất cả số tiền còn lại thành Roth. Điều này chỉ xảy ra nếu bạn thực hiện chuyển đổi đầy đủ. Nếu bạn đang tìm kiếm để thực hiện một chuyển đổi Roth IRA vào đầu năm, nhưng trì hoãn RMD của bạn; sau đó bạn sẽ muốn thực hiện chuyển đổi một phần và để lại ít nhất số tiền của RMD trong IRA. Hãy chắc chắn kiểm tra lại với người quản lý IRA của bạn để xem chính sách của họ là gì về vấn đề của RMD và chuyển đổi. Hãy nhớ rằng trong năm 2009 RMD bị đình chỉ, do đó sẽ không áp dụng. Nó sẽ tiếp tục như dự kiến trong năm 2010.
GửI CảM NhậN