Roth IRA so với Roth 401 (k) - Chọn kế hoạch tốt nhất cho bạn 💲💲💲

Roth IRA so với Roth 401 (k) - chúng có nhiều điểm chung, nhưng chúng cũng rất khác nhau! Làm thế nào có thể được, kể từ khi cả hai Roth kế hoạch? Chủ yếu, đó là bởi vì một là một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, và một là một tài khoản tự định hướng.

Nhưng IRS cho phép một số lợi ích cụ thể cho từng loại chương trình. Roth IRA so với Roth 401 (k) - chúng tương tự như thế nào và chúng khác nhau như thế nào?

Roth IRA so với Roth 401 (k) - Các điểm tương đồng

Trên bề mặt, hai loại kế hoạch Roth có vẻ giống hệt nhau. Và liên quan đến cấu trúc cơ bản của hai kế hoạch, có rất nhiều điểm chung.

Cả hai đều cung cấp các bản phân phối miễn thuế khi nghỉ hưu

Yếu tố phân biệt lớn nhất về một kế hoạch Roth, một yếu tố khiến nó trở nên hấp dẫn đối với rất nhiều người, là nó tạo cơ hội để tạo ra một nguồn thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu. Quyền lợi này có sẵn cho dù quý vị có chương trình Roth IRA hay Roth 401 (k).

Để đủ điều kiện cho thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu, các bản phân phối không thể được thực hiện trước khi bạn đạt đến tuổi 59 ½. Ngoài ra, bạn phải tham gia vào một kế hoạch Roth cho tối thiểu là năm năm tại thời điểm phân phối được thực hiện. Nhưng miễn là bạn đáp ứng hai tiêu chí đó, các bản phân phối bạn nhận được từ kế hoạch sẽ không có thuế.

Điều này làm cho Roth có kế hoạch hoàn toàn khác so với các kế hoạch hưu trí được bảo hiểm thuế khác, chẳng hạn như các kế hoạch IRA truyền thống và 401 (k).

Tất cả các kế hoạch hưu trí khác chỉ đơn thuần là hoãn thuế. Điều đó có nghĩa là trong khi bạn nhận được các khoản trợ cấp thuế hào phóng trong giai đoạn tích lũy của kế hoạch, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường khi bạn bắt đầu nhận phân phối khi nghỉ hưu.

Bằng cách này, cả Roth IRAs và Roth 401 (k) cung cấp một chiến lược đa dạng hóa thuế tuyệt vời cho việc nghỉ hưu. Điều này có nghĩa là hoặc sẽ cho phép bạn có ít nhất một số thu nhập miễn thuế cùng với các nguồn thu nhập khác bị đánh thuế hoàn toàn.

Không cung cấp khoản đóng góp được khấu trừ Thuế

Khi bạn đóng góp cho một kế hoạch Roth, cho dù đó là một IRA hoặc một tài khoản 401 (k), không có khấu trừ thuế. Điều này không giống như cả hai kế hoạch IRA truyền thống và 401 (k), nơi đóng góp thường được khấu trừ đầy đủ trong năm mà chúng được thực hiện. Trong thực tế, khấu trừ thuế của các khoản đóng góp là một trong những lý do chính tại sao mọi người tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu. Nhưng không có khoản khấu trừ như vậy có sẵn cho một Roth IRA hoặc Roth 401 (k).

Bạn có thể rút lại khoản đóng góp của mình từ cả hai kế hoạch bất kỳ lúc nào - miễn thuế

Có một tính năng độc đáo khác của tài khoản Roth, và nó áp dụng cho cả Roth IRAs và Roth 401 (k) s. Tức là, bạn có thể rút khoản đóng góp của mình từ một kế hoạch Roth bất cứ lúc nào, mà không phải trả thuế thu nhập thông thường hoặc phạt 10% rút tiền sớm trên các bản phân phối.

Đây là một phần vì những đóng góp Roth IRA không được khấu trừ thuế vào thời điểm chúng được thực hiện. Nhưng điều đó cũng đúng bởi vì IRS đặt ra các quy tắc cho các bản phân phối độc nhất với các kế hoạch của Roth. Những quy tắc đặt hàng đó cho phép bạn phân phối đóng góp, trước thu nhập đầu tư tích lũy.

Có một số khác biệt trong chính xác cách phân phối sớm được xử lý trong Roth IRAs và Roth 401 (k) s.

Phân phối ban đầu từ Roth IRAs cho phép bạn rút tiền đóng góp lần đầu tiên - không được khấu trừ thuế - và sau đó thu nhập đầu tư tích lũy của bạn sau khi tất cả các khoản đóng góp đã được rút. Điều này cung cấp cho chủ sở hữu Roth IRAs khả năng duy nhất để tiếp cận tiền của họ sớm, mà không phải chịu hậu quả về thuế.

Với Roth 401 (k) s phần đóng góp của chương trình của bạn cũng có thể được rút miễn phí cả thuế thu nhập thông thường và tiền phạt rút tiền sớm. Nhưng vì chúng là 401 (k) s, chúng cũng tuân theo các quy tắc phân phối theo tỷ lệ.

Nếu bạn có Roth 401 (k) có 20.000 đô la, đóng góp 14.000 đô la và thu nhập đầu tư 6.000 đô la, thì 30% (6.000 đô la chia cho 20.000 đô la) cho bất kỳ phân phối ban đầu nào mà bạn thực hiện, sẽ được coi là đại diện cho thu nhập đầu tư .

Nếu bạn nhận phân phối sớm $ 10.000, $ 3.000, hoặc 30%, sẽ được coi là thu nhập đầu tư và chịu cả thuế thu nhập và tiền phạt rút 10% sớm. Số tiền còn lại 7.000 đô la, hoặc 70%, sẽ được coi là rút khoản đóng góp, và do đó không phải chịu thuế hoặc phạt.

(LƯU Ý QUAN TRỌNG: Không phải tất cả các kế hoạch 401 (k) đều cho phép rút sớm các khoản đóng góp của Roth, vì tất cả những lý do tương tự mà họ không cho phép rút tiền sớm từ các kế hoạch 401 (k) nói chung. Các quy tắc mà chúng tôi đã thảo luận ở trên là các quy tắc của IRS, không phải là quy tắc của chủ lao động.)

Cả hai đều cung cấp lợi nhuận đầu tư hoãn thuế

Mặc dù thiếu khoản khấu trừ đóng góp, cả hai kế hoạch đều có một điểm chung với các kế hoạch nghỉ hưu khác. Đó là số tiền đóng góp vào kế hoạch sẽ tích lũy thu nhập đầu tư vào cơ sở hoãn thuế.

Vì vậy, làm thế nào một tài khoản được cho là miễn thuế khi nghỉ hưu, chỉ đơn thuần là hoãn thuế trong giai đoạn tích lũy?

Nó được giảm xuống để rút tiền sớm. Chúng tôi đã thảo luận cách bạn có thể rút khoản đóng góp của mình sớm từ Roth IRA hoặc Roth 401 (k) mà không tạo ra trách nhiệm pháp lý thuế. Nhưng nếu bạn phân phối cũng bao gồm thu nhập đầu tư, tình hình sẽ khác.

Thu nhập đầu tư tích lũy phải chịu thuế nếu rút sớm

Cho dù bạn có Roth IRA hay Roth 401 (k), nếu bạn phân phối từ một trong hai kế hoạch bao gồm thu nhập đầu tư (nó sẽ theo các quy tắc ủng hộ cho Roth 401 (k)), và bạn dưới độ tuổi 59 ½, hoặc đã tham gia vào kế hoạch Roth ít hơn năm năm, những khoản thu nhập đó sẽ tạo ra một khoản nợ thuế.

Giả sử bạn đã sử dụng phân phối ban đầu từ kế hoạch Roth của bạn. Bạn đã rút toàn bộ khoản đóng góp của mình vào gói. Bạn tiếp tục phân phối, nhưng bạn hiện đang rút tiền đại diện cho thu nhập đầu tư tích lũy.

Những khoản rút tiền này - những khoản thu nhập bao gồm thu nhập đầu tư tích lũy - sẽ không chỉ chịu thuế thu nhập thông thường mà còn chịu phạt 10% tiền rút sớm. Bằng cách này, các bản phân phối ban đầu từ một kế hoạch Roth được xử lý giống như cách chúng dành cho các kế hoạch hưu trí khác, ít nhất là liên quan đến việc rút thu nhập đầu tư.

Đây là lý do tại sao, về mặt kỹ thuật, thu nhập đầu tư trong một kế hoạch Roth tích lũy trên cơ sở hoãn thuế, chứ không phải hoàn toàn miễn thuế.

Phân phối từ Hoặc sẽ không ảnh hưởng đến tính khả thi của các lợi ích an sinh xã hội của bạn

Đây là một lợi thế khác áp dụng cho cả kế hoạch Roth IRA và Roth 401 (k).

Các khoản phân phối từ các kế hoạch hưu trí khác được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn khi nghỉ hưu. Nhưng không chỉ những phân phối đó sẽ phải chịu thuế thu nhập, nhưng chúng cũng sẽ ảnh hưởng đến thu nhập của bạn trong việc tính toán bao nhiêu thu nhập An sinh Xã hội của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập.

Theo luật hiện hành, thu nhập An sinh Xã hội phải chịu thuế thu nhập bằng cách sử dụng phép tính hai tầng. Nếu thu nhập hưu trí kết hợp của bạn giảm xuống dưới một trong những giới hạn này thì quyền lợi An Sinh Xã Hội của bạn không bị đánh thuế. Tuy nhiên, nếu bạn độc thân, và thu nhập kết hợp của bạn vượt quá 25.000 đô la, thì 85% lợi ích An sinh Xã hội của bạn sẽ bị đánh thuế.

Nếu bạn kết hôn cùng nhau nộp đơn, và thu nhập kết hợp của bạn vượt quá 32.000 đô la, thì 85% lợi ích An Sinh Xã Hội của bạn sẽ bị đánh thuế.

Bây giờ thuật ngữ "thu nhập kết hợp" là thu nhập từ tất cả các nguồn khác - thu nhập đầu tư, như lãi suất, cổ tức và lợi tức vốn; thu nhập hưu trí khác, như lương hưu và phân phối từ IRAs truyền thống và 401 (k) s; và bất kỳ thu nhập kiếm được nào.

Bản phân phối kế hoạch Roth của bạn không được tính vào tính toán đó! Vì mục đích an sinh xã hội, nó giống như những bản phân phối từ kế hoạch Roth của bạn không tồn tại. Vì chúng không bị đánh thuế, chúng không được bao gồm trong "thu nhập kết hợp" và sẽ bị loại trừ khỏi các tính toán ngưỡng.

Đây là một cách khác Roth kế hoạch cung cấp cho đa dạng hóa thuế trong nghỉ hưu.

Điều đó bao gồm các điểm tương đồng giữa Roth IRAs và Roth 401 (k) s. Nhưng hãy chuyển sang những khác biệt…

Roth IRA so với Roth 401 (k) - Sự khác biệt

Hầu hết sự khác biệt giữa Roth IRA và Roth 401 (k) phải làm với thực tế Roth 401 (k) là một phần của kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ. Điều đó tự nó tạo ra rất nhiều sự khác biệt.

Số tiền đóng góp

Số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho Roth IRA là $ 5,500, hoặc $ 6,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Nhưng Roth 401 (k) đóng góp có khả năng cao gấp ba lần!

Giới hạn đóng góp của nhân viên cho kế hoạch 401 (k) là $ 18,000 mỗi năm, hoặc $ 24,000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Nếu bạn tham gia vào kế hoạch 401 (k) cũng có điều khoản Roth 401 (k), bạn có thể đóng góp tối đa 401 (k) giới hạn đóng góp tối đa hoàn toàn với Roth 401 (k) của bạn.

Bây giờ, điều đó không có nghĩa là bạn muốn đóng góp toàn bộ số tiền vào phần Roth. Xét cho cùng, Roth 401 (k), là một kế hoạch Roth, không cung cấp các khoản đóng góp được khấu trừ thuế. $ 18,000 hoặc $ 24,000 có thể là nhiều tiền để rút tiền lương của bạn mà không bị mất thuế. Nhưng nó vẫn mang lại cho bạn nhiều chỗ hơn để phân bổ tiền cho một kế hoạch Roth hơn những gì bạn có thể với một tài khoản Roth IRA.

Đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng

Là một chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, bạn cũng có thể có được một chủ nhân phù hợp với những đóng góp trong kế hoạch Roth 401 (k). Vì Roth IRA là một tài khoản tự định hướng, nên sự kết hợp của chủ nhân không tồn tại.

Mặc dù không phải tất cả các nhà tuyển dụng đều cung cấp Roth 401 (k) hoặc thậm chí là một nhà tuyển dụng phù hợp với sự đóng góp, những người làm không thể phân biệt giữa 401 (k) và phần Roth thường xuyên. Trong tình huống đó, nếu người sử dụng lao động cung cấp một trận đấu 50% trên khoản đóng góp của bạn, điều đó có nghĩa là sẽ có một trận đấu 50% trên phần đóng góp của bạn mà đi vào Roth 401 (k) của bạn.

Tuy nhiên, có một hạn chế trong trận đấu với chủ nhân. Vì Roth 401 (k) là một tài khoản được tách biệt hoàn toàn trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn, nhà tuyển dụng không thể đưa những đóng góp phù hợp vào phần đó trong kế hoạch của bạn. Thay vào đó, trận đấu chủ nhân đi vào kế hoạch 401 (k) thông thường của bạn.

Điều đó có nghĩa là ngay cả khi bạn đã phân bổ 100% khoản đóng góp 401 (k) của bạn vào phần Roth, bạn vẫn sẽ có 401 (k) thường xuyên nếu chủ lao động cung cấp một trận đấu.

Trong khi nó sẽ là một lợi thế để có người sử dụng lao động phù hợp đi vào Roth 401 (k) là tốt, mà sẽ tạo ra một vấn đề thuế. Vì trận đấu của chủ nhân không phải chịu thuế đối với bạn khi thực hiện, nó sẽ bị đánh thuế khi bạn bắt đầu nhận các bản phân phối từ kế hoạch. Vì lý do này, bạn nên sử dụng nó trong phần 401 (k) thông thường của gói của bạn, nơi sẽ được hoãn thuế.

Điều khoản vay

Kể từ khi Roth 401 (k) là một phần của kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, một khoản cho vay có thể có sẵn trên đó.

Không phải tất cả các nhà tuyển dụng đều cung cấp các điều khoản cho vay đối với các kế hoạch 401 (k) của họ.Nhưng nếu có, IRS cho phép bạn vay tới 50% số dư tài khoản của bạn, tối đa là 50.000 đô la. Nếu bạn vay tiền theo kế hoạch của bạn, bạn sẽ phải trả tiền hàng tháng, bao gồm lãi suất, cho đến khi khoản vay được hoàn trả.

Một lần nữa, vì Roth IRA là một kế hoạch tự định hướng, không có sẵn khoản cho vay.

Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD)

Đây là nơi Roth IRA và Roth 401 (k) là hoàn toàn khác nhau. Yêu cầu quy định phân phối tối thiểu (RMD) của IRS yêu cầu bạn bắt đầu phân phối bắt buộc từ kế hoạch nghỉ hưu được bảo hiểm thuế của bạn bắt đầu ở tuổi 70 ½. Việc rút tiền được dựa trên tỷ lệ phần trăm được tính dựa trên tuổi thọ còn lại của bạn ở độ tuổi mà mỗi phân phối được thực hiện.

Roth 401 (k) kế hoạch phải tuân theo quy định của RMD. Roth IRA tài khoản không.

Lợi ích của việc không được yêu cầu tham gia RMD là bạn có thể cho phép Roth IRA phát triển trong suốt cuộc đời còn lại của bạn. Điều này sẽ cho phép bạn để lại một số tiền lớn hơn cho người thừa kế của bạn khi bạn qua đời.

** Roth IRA là một chiến lược tuyệt vời để tránh xa hơn tiền của bạn. Vì RMD không bắt buộc, số tiền trong Roth IRA có thể có sẵn trong những năm sau khi nghỉ hưu, khi các kế hoạch khác có thể bị rút ra nghiêm trọng.

Giới hạn thu nhập

Không có giới hạn thu nhập nào hạn chế khả năng đóng góp Roth 401 (k) của bạn. Miễn là bạn tham gia vào kế hoạch 401 (k), bạn có thể đóng góp cho Roth 401 (k).

Điều này không đúng với Roth IRA. Nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn nhất định, bạn sẽ không thể đóng góp gì cả.

Trong năm 2017, giới hạn thu nhập Roth IRA trông như sau:

Kết hôn cùng nộp đơn, hoặc góa phụ đủ điều kiện - được phép có thu nhập là $ 186,000, được cho phép một phần giữa $ 186,000 và $ 196,000, sau đó không được phép đóng góp.
Kết hôn nộp đơn riêng - đóng góp một phần vào thu nhập lên đến $ 10,000, sau đó không được phép đóng góp.
Độc thân, người đứng đầu hộ gia đình, hoặc đã lập gia đình riêng và bạn không sống chung với vợ / chồng của bạn bất cứ lúc nào trong năm - cho phép thu nhập là $ 118.000, một phần được cho phép từ $ 118,000 đến $ 133,000, sau đó không được phép đóng góp.

Ủy thác và lựa chọn đầu tư

Đây là một khu vực khác thường ủng hộ các kế hoạch Roth IRA. Là một tài khoản tự định hướng, Roth IRA có thể được tổ chức với người được ủy thác theo lựa chọn của bạn. Điều đó có nghĩa là bạn có thể quyết định một nền tảng đầu tư cho tài khoản đáp ứng các yêu cầu của bạn cho cả phí và lựa chọn đầu tư. Bạn có thể chọn một nền tảng tính phí thấp, cũng như cung cấp nhiều loại đầu tư tiềm năng nhất.

Nhưng với một Roth 401 (k), vì nó là một phần của kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, không cho bạn lựa chọn nào với người được ủy thác. Đây là một trong những vấn đề lớn nhất mà mọi người có với các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ. Người được ủy thác đã chọn bởi chủ nhân có thể tính phí cao hơn lệ phí bình thường.

Họ cũng thường hạn chế các lựa chọn đầu tư của bạn. Ví dụ, trong khi bạn có thể chọn một người được ủy thác cho Roth IRA có các lựa chọn đầu tư hầu như không giới hạn, người được ủy thác cho Roth 401 (k) có thể giới hạn bạn không quá nửa tá lựa chọn đầu tư.

Roth IRA so với Roth 401 (k) - cái nào sẽ hoạt động tốt hơn cho bạn?

May mắn thay, hầu hết mọi người sẽ không phải lựa chọn giữa Roth IRA và Roth 401 (k). Đó là bởi vì luật hiện hành cho phép bạn có cả hai. Tức là, bạn có thể có một kế hoạch 401 (k) với điều khoản Roth 401 (k), và vẫn tài trợ cho Roth IRA. Bạn có thể làm điều đó miễn là thu nhập của bạn không vượt quá giới hạn để đóng góp Roth IRA.

Trong thực tế, nếu bạn có thể có cả hai kế hoạch thì bạn hoàn toàn nên. Roth 401 (k), bởi vì nó là một phần của kế hoạch 401 (k) nói chung, cung cấp các giới hạn đóng góp cao hơn nhiều. Điều này sẽ cho phép bạn tiết kiệm một số tiền rất lớn. Đồng thời, bạn luôn có thể chọn phân bổ một số khoản đóng góp 401 (k) của bạn thành 401 (k) thông thường. Điều đó có nghĩa là phần đóng góp cho 401 (k) truyền thống sẽ được khấu trừ thuế.

Nhưng lợi thế lớn để có Roth IRA là nó sẽ cung cấp cho bạn nhiều lựa chọn đầu tư rộng hơn. Điều đó có nghĩa là bạn có thể thực hiện tốt nhất các lựa chọn đầu tư được cung cấp trong kế hoạch 401 (k) của bạn, nhưng mở rộng hoạt động đầu tư của bạn thông qua Roth IRA, vào bất kỳ đầu tư nào bạn chọn.

Và đừng quên Roth IRA có nghĩa là bạn sẽ có một tài khoản tại chỗ nếu bạn rời khỏi công ty của bạn, và cần một tài khoản để chuyển Roth 401 (k) của bạn vào. Ngoài ra, bạn cũng có thể thực hiện chuyển đổi Roth IRA của số dư trong gói 401 (k) truyền thống của bạn.

Vì vậy, nếu bạn có tùy chọn, hãy tận dụng cả Roth IRA và kế hoạch Roth 401 (k).