Nghỉ Hưu

Hỏi GFC 007: Có 401 (k) tương đương cho tự kinh doanh không?

Hỏi GFC 007: Có 401 (k) tương đương cho tự kinh doanh không?

Chào mừng bạn đến với câu hỏi khác GFC! Nếu bạn có một câu hỏi mà bạn muốn trả lời, bạn có thể hỏi nó ở đây.

Nếu câu hỏi của bạn nổi bật trên GFC TV hoặc GFC Podcast, bạn là người nhận may mắn của một bản sao cuốn sách bán chạy nhất của tôi, Soldier of Financevà một thẻ quà tặng Amazon trị giá $ 50.

Bạn đang chờ đợi điều gì? Đặt câu hỏi của bạn ngay bây giờ!

Kế hoạch 401 (k) là một trong những đổi mới lớn nhất từng được phát triển để làm việc cho người Mỹ để tiết kiệm và đầu tư tiền cho việc nghỉ hưu. Nhưng 401 (k) kế hoạch chủ yếu cho các nhân viên làm công ăn lương - nơi nào để lại tự làm chủ?

Đây là một chủ đề tuyệt vời lấy cảm hứng từ một câu hỏi từ một người xem GFC TV có tên Shane:

Tôi tự làm việc vì vậy tôi không có họ sang trọng có 401k. Tôi có một Roth mà tôi đóng góp số tiền tối đa cho mỗi năm, nhưng câu hỏi của tôi là có những cách khác mà tôi có thể đặt tiền đi cho tương lai mà sẽ cho tôi một sự trở lại phong nha? Shane G.

Không cần phải đánh bại bụi cây về chủ đề này. Có, Shane, có 401 (k) tương đương cho tự kinh doanh. Tất nhiên là có những kế hoạch truyền thống và Roth IRA mà bạn có thể tham gia, nhưng có những kế hoạch hưu trí khác có sẵn cho tự kinh doanh trông giống như kế hoạch 401 (k).

Có ba điều đáng để thảo luận sâu sắc.

IRA SIMPLE

IRA SIMPLE là gói hưu trí có sẵn cho các doanh nghiệp nhỏ có ít hơn 100 nhân viên. Giống như IRA (và đó là IRA), các khoản đóng góp cho kế hoạch được khấu trừ thuế và thu nhập đầu tư tích lũy trên cơ sở hoãn thuế. Bạn có thể bắt đầu rút tiền ở tuổi 59 1/2, nhưng nếu bạn phân phối trước tuổi đó, họ sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường, cộng với phạt 10% rút tiền sớm.

Để đủ điều kiện đóng góp, bạn phải kiếm được tối thiểu 5.000 đô la trong hai năm qua.

Đối với năm 2016, khoản đóng góp tối đa là $ 12.500, hoặc $ 15,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Bạn có thể đóng góp 100% thu nhập của bạn lên đến những giới hạn đó. Vì vậy, nếu bạn kiếm được $ 12.500, bạn có thể đóng góp $ 12.500.

Là chủ nhân, bạn sẽ phải đóng góp 3% hoặc đóng góp 2% không chọn lọc. Trong cả hai trường hợp, tỷ lệ đóng góp của chủ nhân phải dựa trên mức bồi thường của nhân viên, đó là khoản bồi thường của bạn nếu bạn tự làm chủ.

Ví dụ: nếu thu nhập tự doanh của bạn là 100.000 đô la, bạn có thể đóng góp 12.500 đô la làm nhân viên, nhưng sau đó tự cung cấp cho mình một trận đấu với chủ nhân là 3.000 đô la. Đó sẽ là tổng số 15.500 đô la. Nó không phải là hào phóng như một chủ nhân tài trợ kế hoạch 401 (k), nhưng nó tốt hơn rất nhiều so với những gì bạn có thể làm với một IRA.

Một trong những lợi thế lớn nhất của IRA SIMPLE là bạn không phải nộp tờ khai thuế cụ thể của chương trình với IRS. Điều đó làm cho việc quản lý kế hoạch trở nên dễ dàng hơn nhiều. Bạn cũng có thể duy trì kế hoạch thông qua một môi giới của sự lựa chọn của bạn. Đây có thể là tài khoản tự định hướng, cho phép bạn duy trì số lượng tùy chọn đầu tư tối đa.

SEP IRA

Phiên bản dài của kế hoạch này là Kế hoạch hưu trí nhân viên đơn giảnvà giống như một kế hoạch SIMPLE, nó là một loại IRA. Nó được thiết kế như một kế hoạch nghỉ hưu cho các cá nhân tự làm chủ và cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và nhân viên của họ.

Như trường hợp với IRA, khoản đóng góp của bạn được khấu trừ thuế và thu nhập đầu tư của bạn tích lũy trên cơ sở hoãn thuế. Bạn có thể bắt đầu nhận phân phối từ một kế hoạch sau tuổi 59 1/2, tại thời điểm rút tiền sẽ phải chịu thuế thu nhập thường xuyên. Nếu bạn phân phối trước tuổi này, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường, cộng với phạt 10% rút tiền sớm.

Số tiền tối đa mà bạn có thể đóng góp cho SEP IRA cho năm 2016 là 25% tiền đền bù, tối đa là 53.000 đô la hoặc 59.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Nếu bạn có nhân viên, thì mỗi nhân viên phải mở một tài khoản SEP IRA riêng lẻ.

Kế hoạch này dễ cài đặt và dễ quản lý và bảo trì. Bạn có thể thiết lập nó thông qua các tài khoản môi giới đầu tư phổ biến, như một kế hoạch tự định hướng. Là chủ nhân, quý vị sẽ được yêu cầu hoàn tất Mẫu đơn IRS 5305 SEP. Tuy nhiên, mẫu đơn này phải được lưu giữ cho hồ sơ của bạn, nhưng bạn không phải nộp đơn khai thuế hàng năm với IRS.

Solo 401 (k)

Đây có lẽ là lựa chọn kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho người tự làm chủ yếu, bởi vì nó hầu như là một kế hoạch 401 (k). Đó chỉ là kế hoạch 401 (k) cho một cá nhân, như tên gọi của nó. Tuy nhiên, một chủ sở hữu duy nhất thực sự có thể thuê người phối ngẫu của mình, và vẫn đủ điều kiện tham gia chương trình.

Với kế hoạch 401 (k) đơn lẻ, bạn đóng vai trò là chủ nhân và nhân viên trong sự sắp xếp. Điều đó cũng mang đến cho bạn cơ hội tạo ra hai đóng góp riêng biệt cho kế hoạch.

Là một nhân viên, bạn có thể đóng góp tối đa 18.000 đô la mỗi năm hoặc 24.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Đây là những giới hạn đóng góp tương tự áp dụng cho nhân viên theo kế hoạch 401 (k) truyền thống. Một trong những lợi ích thực sự tốt đẹp cho một solo 401 (k) là bạn có nghĩa đen có thể đóng góp lên đến 100% thu nhập của bạn để đạt được những giới hạn. (Bạn thực sự có thể thực hiện điều này theo các chương trình bảo hiểm 401 (k) của nhà tuyển dụng, nhưng hầu hết các nhà tuyển dụng đều đặt ra giới hạn phần trăm cho những đóng góp của bạn.)

Nhưng sau đó bạn cũng có thể đóng góp như người sử dụng lao động. Điều này được gọi là người sử dụng lao động không đóng góp. Nó được đặt tên như vậy bởi vì nó được dựa trên một tỷ lệ phần trăm thu nhập ròng của bạn, và không phải là một số tiền bằng phẳng.Bạn có thể đóng góp tới 25% tổng thu nhập ròng cho kế hoạch, với tư cách là chủ nhân.

(Về thu nhập doanh nghiệp, IRS có một bảng tính phức tạp để đưa ra quyết định này trong Chương 5 của Ấn phẩm IRS 560, vì vậy nếu bạn có 401 (k), tôi đề nghị một người khai thuế có trả tiền, tốt nhất là CPA.)

Đây là một chút phức tạp, tôi biết! Vì vậy, hãy xem qua một ví dụ để bạn có thể xem nó hoạt động như thế nào.

Bạn có tổng thu nhập ròng là 100.000 đô la. Là nhân viên, bạn kiếm được khoản đóng góp 18.000 đô la cho số 401 (k) của mình. Với tư cách là chủ sở hữu, bạn có thể làm cho người lao động đóng góp không chọn lọc là $ 25.000 - đó là $ 100,000 lần 25%. Tổng đóng góp cho kế hoạch sẽ là $ 43,000 cho năm.

Bây giờ chúng tôi đang đi đến điểm mà bạn có thể thấy solo 401 (k) là một kế hoạch hào phóng hơn nhiều so với sự tài trợ của chủ nhân.

Có giới hạn tuyệt đối về số tiền bạn có thể đóng góp cho kế hoạch 401 (k) solo. Đối với năm 2016, đó là $ 53.000 hoặc $ 59.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Và vì những giới hạn đó cũng là mức tối đa mà bạn có thể đóng góp cho tất cả các kế hoạch hưu trí của bất kỳ loại nào, nó sẽ phải được giảm bằng bất kỳ số tiền nào đã đóng góp cho các kế hoạch hưu trí khác mà bạn có, chủ nhân.

Kế hoạch hưu trí tự làm chủ cho bạn là gì?

Bất kỳ kế hoạch nào trong số ba kế hoạch này sẽ cho phép bạn bỏ ra nhiều tiền hơn để nghỉ hưu so với bạn chỉ với một tài khoản IRA. Kế hoạch quản trị dễ nhất sẽ là IRA SIMPLE. Nhưng nếu bạn đang tìm kiếm những đóng góp tối đa, cả SEP IRA và Solo 401 (k) cung cấp số tiền lớn hơn, phù hợp với - hoặc vượt quá - những gì một nhân viên có thể đóng góp cho một hãng sở tài trợ kế hoạch 401 (k).

Phiếu bầu của tôi đi đến Solo 401 (k). Tôi nói rằng bởi vì nó cung cấp khả năng để đạt được số tiền đóng góp lớn nhất cho thu nhập thấp nhất. Tôi đưa ra ví dụ về việc có thể đóng góp 43.000 đô la cho thu nhập 100.000 đô la với Solo 401 (k). Với cùng thu nhập, bạn sẽ bị giới hạn ở mức 25% hoặc 25.000 đô la với IRA SEP. Điều này rõ ràng ủng hộ Solo 401 (k).

Cho dù bạn chọn cái nào, bạn vẫn sẽ đến gần hơn với một chủ nhân được tài trợ 401 (k), và làm tốt hơn rất nhiều so với bạn với một IRA thông thường.

GửI CảM NhậN