7 điều bạn cần biết về IRA đơn giản

Hầu hết mọi người chưa bao giờ nghe nói về IRA SIMPLE và tò mò muốn biết nó khác với 401 (k) như thế nào.

Một IRA SIMPLE là viết tắt của Kế hoạch đầu tư phù hợp với tiết kiệm cho nhân viên.

Bắt đầu với một IRA SIMPLE:

1. 7 điều bạn nên biết về IRA SIMPLE.
2. Thiết lập một IRA SIMPLE và duy trì các yêu cầu nộp hồ sơ
3. Tôi có thể mở một IRA SIMPLE ở đâu?

Một trong những điểm khác biệt chính tại sao chủ lao động của bạn có thể cung cấp IRA SIMPLE so với 401 (k), là IRA SIMPLE được hướng đến các nhà tuyển dụng có dưới 100 nhân viên.

Thêm vào đó, chi phí hành chính của IRA SIMPLE cho chủ lao động của bạn thấp hơn nhiều so với mức 401 (k).

Đây là những lý do phổ biến tại sao bạn có thể thấy một chủ nhân cung cấp một IRA SIMPLE so với 401 (k).

7 điều bạn nên biết về IRA SIMPLE

1. Các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng của bạn là 100%.

Với hầu hết 401 (k) s bạn phải làm việc cho người sử dụng lao động trong một số năm nhất định để được trao tặng. Điều này có nghĩa là nếu bạn rời khỏi chủ nhân đó, bạn có thể nhận được sự đóng góp phù hợp của chủ nhân đó với bạn. Nhưng với 401 (k) bạn có từ ba đến năm năm trước khi bạn thỏa mãn Lịch thi đấu 401 (k), khác với IRA SIMPLE.

Với IRA SIMPLE, bạn được ủy quyền 100% mỗi khi chủ nhân gửi tiền vào tài khoản của bạn.

Đây chắc chắn là một sự khác biệt lớn so với 401 (k). Cả quý vị và bất kỳ nhân viên nào quý vị được hưởng quyền lợi ngay lập tức, không chỉ những đóng góp của riêng quý vị cho chương trình, mà còn cả những đóng góp phù hợp về phía chủ nhân.

2. Nhà tuyển dụng phải kết hợp trong một IRA SIMPLE

Mỗi năm, chủ sử dụng lao động được yêu cầu đóng góp vào tài khoản IRA SIMPLE của bạn cho dù tài khoản đó có dưới hình thức khớp hoặc được gọi là khoản đóng góp không được bầu. Đóng góp phù hợp cho biết rằng người sử dụng lao động phải phù hợp với ít nhất những gì bạn phù hợp. Vì vậy, nếu bạn phù hợp với 3%, người sử dụng lao động phải phù hợp với 3% là tốt. Lưu ý rằng 3% là số tiền tối đa mà chủ lao động phải khớp, có thể khác biệt đáng kể so với 401 (k).

Chủ sử dụng lao động có tùy chọn giảm số tiền tương ứng xuống 1% trong hai năm trong thời gian 5 năm. Điều đó có nghĩa là nếu người sử dụng lao động làm điều này, thì họ phải trả đủ 3% cho ba năm còn lại trong năm năm đó. Việc tính toán có thể hơi phức tạp, nhưng biết rằng chủ lao động của bạn là phù hợp không có vấn đề gì.

Nếu chủ lao động chọn không phù hợp, họ có thể thực hiện "đóng góp không được bầu". Điều đó có nghĩa là họ sẽ đóng góp 2% lương của bạn. Ngay cả khi bạn đang đóng góp 3% lương của bạn, họ sẽ chỉ đóng góp 2%.

3. Nhân viên kiểm soát các khoản đầu tư

Với hầu hết 401 (k) s, bạn bị giới hạn trong các tùy chọn đầu tư mà chủ lao động của bạn cung cấp cho bạn. Điều này là khác nhau đáng kể khi so sánh với IRA SIMPLE. Là một kế hoạch hưu trí tự làm chủ, IRA SIMPLE cho bạn quyết định chính xác số tiền bạn muốn đầu tư vào. Nếu bạn muốn mua cổ phiếu riêng lẻ, quỹ tương hỗ, ETF hoặc CD, bạn được phép. Đây là tính năng tương tự mà SEP IRA đề nghị.

Yếu tố kiểm soát đầu tư diễn ra theo hai cách:

1. Lựa chọn nhân viên của người được ủy thác đầu tư. Bạn có thể chỉ định kế hoạch để nhân viên chọn tổ chức tài chính của riêng mình để giữ kế hoạch. Điều đó không chỉ mang lại sự lựa chọn lớn hơn cho nhân viên, mà còn giúp bạn tiết kiệm, như người sử dụng lao động, gánh nặng của việc quản lý toàn bộ kế hoạch cho mọi người.

2. Tự đầu tư. Những người tham gia không chỉ chọn tổ chức tài chính, nhưng họ cũng được tự do tham gia vào việc đầu tư do-it-yourself. Điều đó có nghĩa là họ có thể chọn cách đầu tư tiền, nơi đầu tư, cũng như mức độ rủi ro mà họ sẵn sàng thừa nhận.

4. Nhân viên có thể đóng góp 100% thu nhập vào IRA SIMPLE.

Bạn được phép đóng góp tối đa $ 12.500 (năm 2017 và 2018) mỗi năm trong một IRA SIMPLE. Nếu bạn trên 50 tuổi, bạn được phép có khoản đóng góp bắt kịp, là 3.000. Xin lưu ý rằng $ 12.500 (hoặc $ 15,500) là ít hơn $ 18,000 (hoặc $ 24,000) mà bạn đủ điều kiện để đóng góp cho 401k.

Số tiền giới hạn đóng góp đơn giản của IRA hiện là $ 12.500 mỗi năm với khoản tăng thêm $ 3.000. Nó cũng không cao tới 54.000 đô la mà bạn có thể đóng góp cho SEP IRA hoặc Solo 401 (k).

Tuy nhiên, giới hạn đóng góp IRP SIMPLE $ 12.500 cao gấp hai lần giới hạn đóng góp $ 5,500 cho một IRA truyền thống hoặc Roth. Và giới hạn đóng góp 15.500 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên cao gấp gần 2 lần so với giới hạn $ 6,500 đối với truyền thống và Roth IRA.

Tính năng 100% của IRA SIMPLE có nghĩa là nhân viên có thể đóng góp hầu như tất cả thu nhập của họ cho kế hoạch, lên đến mức đóng góp tối đa. Điều đó có nghĩa là nếu một nhân viên kiếm được 30.000 đô la, họ có thể đóng góp $ 12.500 đầu tiên của thu nhập của họ vào kế hoạch. Không có giới hạn tỷ lệ phần trăm trên khoản đóng góp, chỉ số tiền đô la.

Vâng, đúng là bạn có thể đóng góp nhiều hơn cho các kế hoạch khác, như SEP IRA hoặc Solo 401 (k). Nhưng doanh nghiệp của bạn sẽ phải có thu nhập tương đối cao để đạt được các cấp đó, vì cả hai đều dựa trên tỷ lệ phần trăm. Nhưng nếu thu nhập tự doanh của bạn dưới 100.000 đô la mỗi năm, bạn có thể thấy sự đơn giản của IRA SIMPLE là sự lựa chọn tốt hơn cho doanh nghiệp của bạn.

Ví dụ: IRA SIMPLE không yêu cầu gửi báo cáo đặc biệt với IRS. Chúng cũng không bị phân biệt đối xử và thử nghiệm hàng đầu. Đó là nhiều IRA nhóm hơn bất kỳ thứ gì khác. Và đối với một doanh nghiệp nhỏ, đơn giản là một lợi thế nhất định.

5. IRA SIMPLE không cho phép các khoản cho vay

rất nhiều 401 (k) s có điều khoản cho vay cho phép nhân viên vay tiền của họ nếu cần thiết. Với IRA SIMPLE, đây không phải là trường hợp. Hãy ghi nhớ điều đó nếu bạn nghĩ rằng đây có thể là nơi nghỉ mát cuối cùng để rút tiền.

Lý do điều này là đúng bởi vì một IRA SIMPLE là đầu tiên và quan trọng nhất là một IRA. Và cũng giống như bạn không thể vay tiền từ một IRA truyền thống hoặc Roth IRA, bạn cũng không thể vay mượn từ IRA SIMPLE. Đó có lẽ không phải là một điều xấu. Chức năng quan trọng nhất của bất kỳ kế hoạch hưu trí nào cũng mang lại cho bạn khả năng tạo danh mục đầu tư được bảo hiểm thuế để bạn nghỉ hưu. Vì bạn sẽ không thể vay được IRA SIMPLE, bạn sẽ bị buộc phải giữ kế hoạch cho mục đích chính của nó.

6. Quy tắc Hai năm IRA của SIMPLE.

Đây là điều chắc chắn cần lưu ý trong IRA SIMPLE. Hầu hết các kế hoạch hưu trí - 401 (k) s, IRA thông thường, hoặc Roth IRA, v.v. - có 10% tiền phạt rút sớm nếu dưới 59,5 tuổi. Nhưng với IRA SIMPLE, nó sẽ tiến thêm một bước nữa.

Nếu IRA SIMPLE mà bạn đã bắt đầu chưa đến hai năm và bạn rút tiền mặt ra, thay vì phạt 10% thông thường, bạn sẽ phải chịu 25% phạt ngoài thuế thu nhập thông thường.

Đừng bỏ qua điều này. Lưu ý rằng không áp dụng để chỉ thanh toán tiền mặt. Nếu bạn đang cố gắng di chuột qua IRA SIMPLE của bạn thành IRA rollover, hình phạt 25% cũng sẽ được áp dụng. Hãy nhớ chỉ đợi hai năm trước khi chuyển đổi thành IRA thông thường hoặc rút tiền mặt ra.

7. Không tăng cho những đóng góp 2018 đã tăng

Chỉ trong trường hợp bạn đã bỏ lỡ ở số 4, những đóng góp không phải cho năm 2018, và vẫn ở mức $ 12.500. Khoản đóng góp bắt kịp cũng tương đương với 3.000 đô la. Điều đó có nghĩa là đối với ai đó 50 trong năm 2018 và có quyền truy cập vào một IRA đơn giản có thể đóng góp tổng cộng $15,500.

Thiết lập một IRA SIMPLE và duy trì các yêu cầu nộp hồ sơ

Thiết lập một IRA SIMPLE chỉ phức tạp hơn một chút so với việc thiết lập một IRA truyền thống hoặc Roth. Bạn bắt đầu bằng cách chọn một tổ chức tài chính (chúng tôi sẽ đề cập bên dưới), và sau đó thực hiện theo ba bước:

1. Thực hiện một thỏa thuận bằng văn bản để cung cấp lợi ích cho tất cả nhân viên đủ điều kiện
2. Cung cấp cho nhân viên thông tin nhất định về thỏa thuận
3. Thiết lập tài khoản IRA cho mỗi nhân viên

Thỏa thuận bằng văn bản có thể được hoàn thành bằng mẫu IRS 5304-SIMPLE hoặc IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 được sử dụng nếu mỗi người tham gia sẽ chọn tổ chức tài chính của riêng họ. Một 5305 được sử dụng nếu bạn sẽ chỉ định tổ chức tài chính cho toàn bộ kế hoạch).

Không cần phải nộp mẫu đơn nào với IRS, nhưng bạn nên giữ một bản sao hoàn chỉnh của biểu mẫu trên hồ sơ, bao gồm tất cả các chữ ký có liên quan. Bạn cũng có thể sử dụng một forma chuyên nghiệp được cung cấp bởi các tổ chức tài chính mà bạn sẽ sử dụng để giữ kế hoạch. Nó sẽ hoàn thành cùng một mục đích.

Bạn sẽ cần phải cung cấp thông báo hàng năm cho nhân viên đủ điều kiện vào đầu thời gian bầu cử (hoặc cung cấp cho mỗi người một bản sao của mẫu 5304 hoặc 5305 đã hoàn thành). Điều đó sẽ thông báo cho mỗi nhân viên của những điều sau đây:

1. Cơ hội của nhân viên để thực hiện hoặc thay đổi lựa chọn giảm lương theo kế hoạch IRA SIMPLE;
2. Khả năng của nhân viên để lựa chọn một tổ chức tài chính sẽ là người được ủy thác của IRA SIMPLE của nhân viên, nếu có;
3. Quyết định của bạn để đóng góp hoặc đóng góp không phù hợp;
4. Mô tả tóm tắt (tổ chức tài chính nên cung cấp thông tin này); và
5. Thông báo bằng văn bản cho biết nhân viên có thể chuyển số dư của mình mà không bị tính phí hoặc phạt nếu bạn đang sử dụng một tổ chức tài chính được chỉ định.

Kế hoạch phải được thiết lập bởi hoặc cho mỗi nhân viên đủ điều kiện, và tất cả những đóng góp cho kế hoạch phải đi vào kế hoạch đó. Kế hoạch phải được thiết lập từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 1 tháng 10 của năm. Thật không may, một IRA SIMPLE không thể có một điều khoản Roth, như sẽ có thể với một kế hoạch 401 (k).

Tôi có thể mở một IRA SIMPLE ở đâu?

Một IRA SIMPLE có thể được mở thông qua một số lượng lớn các ủy viên tiềm năng. Chúng có thể bao gồm các ngân hàng, các công ty môi giới đầu tư, các quỹ tương hỗ và các nhà môi giới tài khoản đầu tư được quản lý. Quá trình này rất dễ dàng, và có thể so sánh với việc mở ra một IRA truyền thống hoặc Roth.

Vì lý do nào đó, có ít công ty môi giới đầu tư chấp nhận kế hoạch IRP SIMPLE hơn các loại IRA khác, như kế hoạch truyền thống, Roth, rollover và thậm chí là SEP. Dưới đây là bốn nhà môi giới đầu tư mà chúng tôi đã xem xét (hoặc sử dụng) và đề xuất với tư cách là người được ủy thác cho kế hoạch của bạn.

Scottrade

Scottrade là một nhà môi giới đầu tư trực tuyến mà tôi đã sử dụng trong vài năm. Tôi nghĩ rằng họ là một trong những nền tảng môi giới toàn diện tốt nhất hiện có. Họ có các công cụ giao dịch xuất sắc, cũng như các nguồn lực giáo dục cho các nhà đầu tư ở tất cả các cấp độ chuyên môn.

Là một nền tảng môi giới đầu tư giảm giá, Scottrade cho phép bạn giao dịch tất cả các loại đầu tư - cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi (ETF) và các tùy chọn. Họ có dịch vụ khách hàng xuất sắc, và ở mức $ 6,95 cho mỗi giao dịch, họ đang ở giữa ngành.

Tuy nhiên, một thực tế cần lưu ý là Scottrade mới được TD Ameritrade mua gần đây.Trong khi Scottrade tiếp tục hoạt động như một môi giới đầu tư độc lập, luôn có khả năng sẽ được chuyển sang TD Ameritrade.

Đó không hoàn toàn là điều xấu, vì đó là đề xuất tiếp theo.

TD Ameritrade

Chúng tôi đã thực hiện đánh giá đầy đủ về TD Ameritrade và đề xuất nó như một người được ủy thác tốt cho một kế hoạch IRA SIMPLE. Họ không có chi phí giao dịch thấp nhất trong ngành ($ 9,99 cho mỗi giao dịch), nhưng họ có một khả năng IRA mạnh mẽ nói chung. Họ là một nhà môi giới đa dạng, cung cấp cổ phiếu, quyền chọn, quỹ tương hỗ, ETF, tương lai, ngoại hối, trái phiếu và thậm chí cả chứng chỉ tiền gửi.

Họ không chỉ có dịch vụ khách hàng tuyệt vời mà còn có hơn 100 chi nhánh trên toàn quốc, trong trường hợp bạn thích tiếp xúc mặt đối mặt. Họ cũng có công cụ tính toán hưu trí, phân tích thông tin cá nhân, mục tiêu, thu nhập, tài sản và khả năng chịu rủi ro của bạn và sau đó cho bạn biết cách đạt được mục tiêu cũng như theo dõi tiến trình của bạn.

Họ cũng cung cấp hơn 100 ETF mà bạn có thể giao dịch miễn phí. Tất cả xung quanh, TD Ameritrade là một nền tảng tuyệt vời để lưu trữ một kế hoạch IRA SIMPLE hoặc bất kỳ loại tài khoản IRA nào khác.

E * THƯƠNG MẠI

Chúng tôi cũng đã xem xét E * TRADE và khi làm như vậy, chúng tôi đã xếp hạng nó là nền tảng đầu tư tốt nhất cho các nhà giao dịch hoạt động. Nền tảng này cung cấp các nghiên cứu độc lập miễn phí, truyền trực tuyến các trích dẫn thời gian thực, các công cụ lập kế hoạch có thể tùy chỉnh mọi thứ mà bạn cần để đầu tư tự thực hiện.

Ở mức 7,99 đô la cho mỗi giao dịch, chúng nằm trong phạm vi trung bình về giá cả ngành. Nhưng họ cũng cung cấp hơn 2.700 không tải, không có khoản phí tương hỗ phí giao dịch. Và vì họ cung cấp hầu hết các loại hình đầu tư hoặc kế hoạch nghỉ hưu khác, bạn có thể sử dụng E * TRADE để giữ tất cả các tài khoản của bạn với một môi giới.

E * THƯƠNG MẠI được công nhận trong lĩnh vực dịch vụ khách hàng, có thể liên lạc bằng điện thoại 24 giờ một ngày. Họ cũng cung cấp càng nhiều hoặc ít hỗ trợ tài khoản khi bạn cần. Và nếu bạn muốn có một tài khoản được quản lý hoàn toàn, E * TRADE cung cấp thông qua cánh tay E * TRADE Capital Management của họ. Điều đó thậm chí sẽ cho phép bạn có kế hoạch IRA SIMPLE được chia tách giữa phần tự định hướng và phần được quản lý chuyên nghiệp.

OptionsHouse

OptionsHouse là một lựa chọn tuyệt vời nếu bạn thích đầu tư tự làm. Đó là một nền tảng môi giới đầu tư đa dạng đầy đủ, cung cấp tất cả các phương tiện đầu tư, nhưng bao gồm và đặc biệt là giao dịch quyền chọn.

OptionsHouse không yêu cầu số dư tài khoản tối thiểu, có thể làm cho nó hoàn hảo cho các kế hoạch hoàn toàn mới. Tại $ 4,95 cho mỗi giao dịch, hoa hồng của nó gần với mức rất thấp của cấu trúc phí. Mặc dù "tùy chọn" trong tên, bạn cũng có thể đầu tư vào nhiều tài sản thụ động hơn. OptionHouse cho phép bạn đầu tư vào hàng ngàn quỹ tương hỗ và quỹ ETF.

Nếu bạn đang cân nhắc việc mở một IRA SIMPLE và bạn nên làm gì nếu bạn đang đánh giá các kế hoạch hưu trí tự làm chủ, hãy xem bất kỳ chương trình nào trong số này để người môi giới lưu trữ gói cho bạn.