Quy tắc và giới hạn IRA truyền thống 💲💲💲

Với tất cả các mối quan tâm những ngày này về Roth IRA, IRAs truyền thống có thể có nguy cơ bị lạc. Nhưng đối với nhiều lý do tương tự mà Roth IRA là rất quan trọng, IRAs truyền thống tiếp tục có giá trị.

Tôi thừa nhận nó - Tôi là một fan hâm mộ lớn của Roth IRA. Tôi nghĩ mọi người nên có một cái. Nhưng có những lúc IRA truyền thống thực hiện công việc.

Đây có thể là lựa chọn tốt hơn cho cả hai nếu bạn hiện là một khung thuế cao nhưng mong đợi ở mức thấp hơn nhiều khi bạn nghỉ hưu. Các khoản tiết kiệm thuế từ khoản khấu trừ hiện tại có thể dễ dàng vượt quá mức tiết kiệm thuế thấp hơn trong các năm nghỉ hưu.

Vì vậy, hãy dành thời gian bằng nhau cho IRA truyền thống. Dưới đây là tất cả những gì bạn cần biết về IRA truyền thống và cách tận dụng tối đa kế hoạch.

Điều kiện hội đủ điều kiện IRA truyền thống

Một trong những lợi thế lớn nhất với IRA truyền thống là hầu hết mọi người đều có thể thiết lập và đóng góp cho nó. Yêu cầu duy nhất là bạn phải kiếm được thu nhập để đủ điều kiện. Đó là thu nhập từ tiền lương, tiền công, công việc tự làm hoặc hợp đồng.

Rất tiếc, bạn không thể đóng góp từ thu nhập chưa được thực hiện, như thu nhập đầu tư, lương hưu hoặc An sinh xã hội.

IRA truyền thống là lựa chọn tuyệt vời nếu bạn có việc làm và bạn không được bảo hiểm bởi một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ tại nơi làm việc. Bạn có thể đóng góp hàng năm và khấu trừ từ thu nhập của mình vì mục đích thuế.

Một trong những lợi thế lớn nhất với IRA truyền thống là nó không yêu cầu bạn nộp bất kỳ biểu mẫu bổ sung nào với IRS. Bạn chỉ có thể hiển thị khoản khấu trừ của bạn trên trang 1 của liên bang 1040 của bạn.

Bạn có thể đóng góp cho một IRA truyền thống cho đến khi bạn bật 70 ½. Sau 70 ½ bạn không còn đủ điều kiện để đóng góp, ngay cả khi bạn đã kiếm được thu nhập.

Bây giờ nếu bạn tự làm chủ, có những kế hoạch khác sẽ cho phép bạn đóng góp lớn hơn nhiều. Ví dụ: bạn có thể đóng góp tối đa 55.000 đô la mỗi năm (61.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên) cho các kế hoạch tự làm chủ, chẳng hạn như Solo 401 (k) hoặc SEP IRA. Thậm chí còn có IRA SIMPLE cho phép bạn đóng góp tối đa $ 12.500 mỗi năm ($ 15,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên).

Bất kỳ ai trong các kế hoạch này sẽ thích hợp hơn nếu bạn tự làm chủ. Nhưng một IRA truyền thống có thể là một kế hoạch khởi đầu tốt cho đến khi điều đó xảy ra.

Các biến thể của kế hoạch IRA truyền thống

Bạn thậm chí có thể thiết lập một IRA truyền thống cho các thành viên trong gia đình của bạn. Có hai biến thể IRA đặc biệt cho phép bạn thực hiện việc này:

IRA vợ chồng. Bạn có thể tạo quỹ IRA cho vợ / chồng của bạn, ngay cả khi họ không được thuê ngoài gia đình.

Đóng góp của kế hoạch vẫn phải đến từ thu nhập kiếm được, nhưng nó có thể là thu nhập kiếm được của bạn như là nguồn. Đó là một cách tuyệt vời cho một người phối ngẫu không làm việc cũng có kế hoạch nghỉ hưu được bảo hiểm thuế.

Ví dụ: giả sử bạn đóng góp IRA mỗi năm cho đến số tiền tối đa cho phép - $ 5.500. Bạn cũng có thể đóng góp thay mặt vợ / chồng của bạn cho đến cùng một số tiền. Yêu cầu duy nhất là bạn có đủ thu nhập kiếm được để tài trợ cho cả hai khoản đóng góp. Trong trường hợp này, bạn có thể đóng góp tối đa cho cả bạn và vợ / chồng của bạn miễn là thu nhập kiếm được của bạn ít nhất là $ 11.000 mỗi năm.

IRAs nuôi con cho trẻ vị thành niên. Rất ít người biết loại IRA này, nhưng nó mở ra khả năng thiết lập một tài khoản cho trẻ vị thành niên của bạn. Các quy tắc tương tự áp dụng cho trẻ vị thành niên khi họ làm với người lớn.

Họ có thể đóng góp cho IRA miễn là họ có thu nhập. Và vì rất nhiều thanh thiếu niên đã kiếm được thu nhập, có đủ điều kiện để thiết lập một IRA giam giữ.

Nó hoạt động tương tự như bất kỳ loại tài khoản lưu ký nào khác. Nó được thiết lập theo tên của cha mẹ hoặc người giám hộ, người sở hữu tài khoản và quản lý nó. Nhưng một khi trẻ vị thành niên đạt đến tuổi trưởng thành trong tiểu bang của chúng - đó là 18 hoặc 21 - tài khoản sẽ trở lại trẻ vị thành niên.

Giới hạn đóng góp IRA truyền thống

Khoản đóng góp tối đa cho IRA truyền thống cho năm 2018 là $ 5.500 mỗi năm. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, có “đóng góp bắt kịp” là 1.000 đô la mỗi năm. Tổng số tiền đóng góp của bạn sẽ là $ 6,500 mỗi năm. Đây là những giới hạn cũng liên quan đến cả IRA vợ chồng và IRA nuôi con của bạn.

Có giới hạn đóng góp phụ quan trọng có thể áp dụng cho những người có kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ rất hào phóng hoặc thậm chí nhiều kế hoạch.

Điều này đặc biệt phù hợp với những người đóng thuế thu nhập cao, những người đóng góp lớn hơn mức đóng góp hưu trí trung bình.

Khoản đóng góp tối đa cho tất cả các chương trình hưu trí là $ 55,000 cho năm 2018, và $ 61,000 nếu quý vị từ 50 tuổi trở lên.

Nếu bạn cộng các khoản đóng góp của mình cho tất cả các kế hoạch hưu trí, tổng số tiền đóng góp - bao gồm các khoản đóng góp của chủ nhân - không thể vượt quá $ 55,000, hoặc $ 61,000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Bao gồm 401 (k), 403 (b), 457, TSP, Solo 401 (k) và SEP và SIMPLE IRA. Nếu đóng góp của bạn cho một hoặc nhiều kế hoạch này vượt quá giới hạn, bạn sẽ không đủ điều kiện để đóng góp cho IRA truyền thống.

Có thể bạn sẽ đủ điều kiện cho một phần đóng góp IRA.

Ví dụ: nếu bạn dưới 50 tuổi và bạn và chủ lao động của bạn đã đóng góp tổng cộng 50.000 đô la cho các gói hưu trí khác, bạn sẽ vẫn đủ điều kiện đóng góp tối đa 5.000 đô la cho IRA truyền thống.Đó là ngay dưới mức đóng góp tối đa là 5.500 đô la.

Khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp IRA truyền thống

Các khoản đóng góp cho IRA truyền thống được khấu trừ thuế nếu bạn không được bảo hiểm bởi một chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ.

Nếu bạn đang có, họ vẫn có thể được khấu trừ, nhưng nó sẽ được xác định bởi mức thu nhập của bạn. Những giới hạn mức thu nhập này cũng ảnh hưởng đến việc IRA vợ chồng có bị khấu trừ thuế hay không.

Có hai bộ giới hạn thu nhập. Việc đầu tiên được áp dụng nếu bạn được bao trả bởi một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc. Nó dựa trên tổng thu nhập được điều chỉnh sửa đổi hoặc MAGI. Nó trông như thế này:

Độc thân hoặc người đứng đầu của hộ gia đình, được khấu trừ đầy đủ lên đến $ 63,000, được khấu trừ một phần đến $ 73,000, sau đó không khấu trừ được phép.
Kết hôn với người nộp đơn chung hoặc đủ điều kiện cho người góa vợ, được khấu trừ đầy đủ lên tới $ 101,000, được khấu trừ một phần cho $ 121,000, sau đó không được khấu trừ cho phép.
Kết hôn nộp đơn riêng, được khấu trừ một phần lên đến $ 10,000, sau đó không khấu trừ được phép.

Tập hợp giới hạn thu nhập thứ hai cũng dựa trên MAGI. Nó áp dụng nếu bạn không được bao trả bởi một kế hoạch sử dụng lao động, nhưng vợ / chồng của bạn là:

Kết hôn nộp đơn chung, khấu trừ đầy đủ lên đến $ 189,000, loại bỏ lên đến $ 199,000, sau đó không khấu trừ được phép.
Kết hôn nộp riêng, khấu trừ một phần lên đến $ 10,000, sau đó không khấu trừ được phép.

QUAN TRỌNG: Ngay cả khi bạn vượt quá giới hạn thu nhập, bạn vẫn có thể thực hiện khoản đóng góp IRA truyền thống không được khấu trừ. Nó sẽ không được khấu trừ thuế.

Đây là lý do tại sao…

Khấu trừ thuế thu nhập đầu tư

Tay xuống, đây là lợi ích lớn nhất của IRA.

Rõ ràng, tốt hơn nếu đóng góp của bạn cũng được khấu trừ thuế. Nhưng ngay cả khi họ không, việc trì hoãn thuế đối với thu nhập đầu tư đã góp phần tạo nên một IRA truyền thống đáng làm. Bạn nhận được lợi ích của việc tích lũy thu nhập đầu tư, mà không cần phải lo lắng về một số trong số đó được giảm thuế thu nhập mỗi năm.

Đó không phải là lợi thế nhỏ. Nếu bạn đang ở trong khung thuế 25%, tỷ lệ lợi tức đầu tư 10% có thể được giảm xuống 7,5% một cách hiệu quả nếu bạn đầu tư thông qua tài khoản chịu thuế. IRA truyền thống cung cấp cho bạn lợi ích của toàn bộ 10% lợi nhuận hàng năm.

Bao nhiêu sự khác biệt có thể tạo ra?

Hãy lấy một ví dụ đơn giản. Tiếp tục với các con số từ trên, nếu bạn đầu tư 10.000 đô la vào tài khoản chịu thuế với lợi tức ròng hàng năm là 7,5%, sau 30 năm, khoản đầu tư của bạn sẽ tăng lên 87.549 đô la.

Nhưng nếu bạn đầu tư 10.000 đô la vào IRA truyền thống với lợi nhuận ròng hàng năm là 10%, sau 30 năm, khoản đầu tư của bạn sẽ tăng lên 174,491 đô la.

Từ ví dụ đơn giản này, bạn có thể thấy lợi ích của việc trì hoãn thuế đối với thu nhập đầu tư của bạn hầu như tăng gấp đôi giá trị tài khoản của bạn sau 30 năm. Bạn cũng không làm gì thêm hoặc đặc biệt. Toàn bộ lợi ích của giá trị tài khoản tăng lên chỉ là do hoãn thuế.

Đây là lý do tại sao nó có giá trị đóng góp cho IRA truyền thống, ngay cả khi khoản đóng góp của bạn không được khấu trừ thuế trong năm bạn thực hiện.

Tùy chọn đầu tư IRA truyền thống

IRA truyền thống đồng thời là kế hoạch nghỉ hưu đơn giản nhất, nhưng thường cung cấp số lượng tùy chọn đầu tư lớn nhất. Chúng thường được tổ chức trong các tài khoản tự định hướng, nơi bạn không chỉ chọn người được ủy thác nắm giữ tài khoản mà còn cả các khoản đầu tư bạn thực hiện trong đó.

Bạn cũng được tự do quản lý tài khoản. Bạn có thể mua các khoản đầu tư dài hạn hoặc là một nhà giao dịch hoạt động. Nó hoàn toàn tùy thuộc vào bạn.

Một IRA truyền thống có thể được tổ chức tại bất kỳ tổ chức tài chính nào cung cấp cho họ và hầu hết đều có. Những ví dụ bao gồm:

Ngân hàng
Môi giới đầu tư
Các công ty quỹ tương hỗ
Tài khoản được quản lý chuyên nghiệp
Robo-cố vấn
Nền tảng cho vay ngang hàng

Nếu bạn chọn một nhà môi giới đầu tư hoặc thậm chí là tài khoản được quản lý chuyên nghiệp, thông thường bạn sẽ có các tùy chọn đầu tư gần như không giới hạn.

Bạn có thể chọn đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi (ETFs), tương lai và tùy chọn, hàng hóa, chứng khoán chính phủ và tín thác đầu tư bất động sản (REITs).

Các nền tảng đầu tư khác sẽ có lựa chọn hạn chế hơn. Nhưng bạn sẽ chọn những nền tảng cụ thể bởi vì bạn quan tâm đến các tùy chọn mà họ cung cấp.

IRS có một danh sách rất ngắn về các khoản đầu tư IRA bị cấm. Chúng bao gồm:

Tác phẩm nghệ thuật
Thảm
Đồ cổ,
Kim loại - ngoại trừ một số loại vàng
Đá quý
Tem
Tiền xu - (nhưng có ngoại lệ đối với một số đồng tiền nhất định)
Đồ uống có cồn
Một số tài sản cá nhân hữu hình khác

Về cơ bản, mọi khoản đầu tư không có trong danh sách trên đều là các lựa chọn tiềm năng cho IRA truyền thống của bạn.

Nơi tốt nhất để mở (hoặc Rollover) một IRA truyền thống - Các khuyến nghị của chúng tôi

Dưới đây là sáu ủy viên IRA mà chúng tôi đặc biệt khuyên dùng cho tài khoản IRA của bạn. Chúng tôi tin rằng chúng là tốt nhất trong lĩnh vực của họ - các nhà môi giới đầu tư đa dạng, các nhà tư vấn robo và cho vay ngang hàng.

Bất kỳ trong số sáu là nền tảng tuyệt vời để mở IRA truyền thống, hoặc để làm một rollover của một kế hoạch nghỉ hưu vào một IRA. Không có thứ tự đặc biệt, tất cả tùy thuộc vào sở thích của bạn.

E * THƯƠNG MẠI môi giới đầu tư đa dạng DIY
Betterment, robo-advisor
Người giàu có, cố vấn robo
Câu lạc bộ cho vay, cho vay ngang hàng
Thịnh vượng, cho vay ngang hàng

Tính thuế của IRA rút tiền khi nghỉ hưu

Khi mọi người đầu tư vào kế hoạch nghỉ hưu, bao gồm cả IRA truyền thống, đôi khi họ nhầm lẫn miễn thuế và hoãn thuế. Ngoại trừ các kế hoạch loại Roth, hầu như mọi kế hoạch nghỉ hưu được bảo hiểm thuế khác đều được hoãn thuế.

Điều đó bao gồm IRA truyền thống.

Thuế hoãn lại có nghĩa là thuế sẽ được thanh toán tại một số thời điểm trong quá trình. Khấu trừ thuế diễn ra chủ yếu trong giai đoạn tích lũy. Khoản đóng góp của bạn (thường) được khấu trừ thuế và thu nhập đầu tư tích lũy trên cơ sở hoãn thuế.

Tất cả các khoản khấu trừ thuế và trì hoãn sẽ đến hạn khi bạn đến hưu trí và bắt đầu rút tiền. Chúng ta có thể tóm tắt nó bằng cách nói điều này: thuế hoãn lại, chịu thuế.

Và vì vậy nó là với IRAs truyền thống. Bạn nhận được các lợi ích về thuế trước khi nghỉ hưu. Bạn đủ điều kiện để bắt đầu rút tiền từ tài khoản của bạn bắt đầu ở tuổi 59 ½. Khi bạn rút tiền, chúng được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn và bị đánh thuế vào bất kỳ mức thuế suất thuế thu nhập cận biên nào của bạn vào thời điểm đó.

Trong một kịch bản hoàn hảo, bạn sẽ được hưởng ưu đãi thuế lợi tức với thuế suất cao hơn so với số tiền bạn sẽ trả khi rút tiền khi nghỉ hưu. Ví dụ: trong các năm làm việc của bạn, bạn có thể nhận được lợi ích của việc hoãn thuế với khung thuế 25%. Khi nghỉ hưu, bạn có thể rút tiền với thuế suất 10%.

Trong khi đó, số tiền còn lại trong IRA của bạn tiếp tục tích lũy thu nhập đầu tư trên cơ sở hoãn thuế.

Quy tắc rút tiền sớm IRA truyền thống

Tôi chỉ nói rằng bạn đủ điều kiện để bắt đầu rút tiền từ một IRA truyền thống bắt đầu ở tuổi 59 ½. Bạn có thể rút tiền sớm hơn, nhưng chúng được coi là rút tiền sớm.

Chúng phải chịu thuế thu nhập bình thường, giống như chúng sẽ là nếu bạn lấy chúng sau khi chuyển 59 ½. Nhưng họ cũng phải chịu mức phạt rút tiền sớm là 10%.

Nếu bạn đang ở trong khung thuế 25% và bạn rút tiền trước khi chuyển 59 ½, thuế suất liên bang ròng của bạn sẽ là 35%, khi hình phạt được bao gồm. Rút tiền sớm $ 10,000 sẽ dẫn đến tiền mặt chỉ $ 6.500.

Số dư sẽ trả thuế thu nhập liên bang khi rút tiền. Và rất có thể, cũng sẽ có thuế thu nhập của tiểu bang phải trả.

Có một vài ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm (nhưng không phải là thuế thu nhập thông thường - bạn vẫn sẽ phải trả tiền đó). IRS có một danh sách các trường hợp ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm. Hai trong số các trường hợp ngoại lệ phổ biến hơn là chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn và tối đa $ 10.000 đối với lần mua nhà lần đầu.

Thuế suất của các khoản đóng góp IRA truyền thống không được khấu trừ không được khấu trừ

Có thể có những tình huống mà bạn sẽ thực hiện các khoản đóng góp không được khấu trừ cho IRA truyền thống. Điều đó rất có thể xảy ra nếu bạn được chương trình sử dụng lao động đài thọ và bạn vượt quá giới hạn thu nhập IRS để thực hiện khoản đóng góp được khấu trừ thuế, như chúng tôi đã thảo luận trước đó.

Vì khoản đóng góp sẽ không được khấu trừ thuế khi thực hiện, họ sẽ không phải chịu thuế thu nhập khi rút tiền.

Nhưng nó không chính xác là đơn giản. Việc rút tiền của bạn sẽ tuân thủ các quy tắc theo quy định của IRS Pro và chúng khá phức tạp.

Về cơ bản, bạn sẽ có thể rút các khoản đóng góp không được khấu trừ của mình mà không phải trả thuế mà không phải tất cả cùng một lúc. Các quy tắc theo tỷ lệ sẽ yêu cầu phần không được khấu trừ có hiệu lực trải ra trên tất cả các khoản rút tiền trong tương lai được thực hiện.

Dưới đây là cách hoạt động:

Bạn có 100.000 đô la trong một IRA truyền thống. Nó bao gồm khoản đóng góp 55.000 đô la, trong đó 10.000 đô la được thực hiện bằng các khoản tiền không được khấu trừ. 45.000 đô la còn lại là thu nhập đầu tư hoãn thuế. Bạn rút 10.000 đô la khỏi kế hoạch của mình. Theo các quy tắc theo tỷ lệ, 90% phải chịu thuế và phạt. Đó là vì khoản đóng góp không được khấu trừ 10.000 đô la đại diện cho 10% tổng giá trị tài khoản IRA của bạn. Điều đó có nghĩa là chỉ có 10% số tiền rút của bạn - bất kỳ khoản rút tiền nào, bất kể khi nào được thực hiện - là khoản đóng góp không được khấu trừ. 90% còn lại hoàn toàn chịu thuế. Trong số 10.000 đô la bạn rút, chỉ 10% - hoặc chỉ 1.000 đô la - sẽ không phải chịu thuế thu nhập thông thường. Số tiền còn lại 9.000 đô la sẽ bị đánh thuế.

Noi dung chinh cua cau chuyen? Các khoản đóng góp không được khấu trừ cho IRA truyền thống sẽ giúp rút tiền, nhưng không nhiều như chúng tôi muốn tin.

Quy tắc Phân phối Tối thiểu Bắt buộc (RMD)

Giống như hầu như tất cả các kế hoạch nghỉ hưu (ngoại trừ Roth IRA), các IRA truyền thống phải tuân theo các bản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD).

Đây là một kỹ thuật trong đó IRS buộc tiền hưu trí được miễn thuế từ các kế hoạch nghỉ hưu được bảo hiểm thuế, và vào tờ khai thuế thu nhập của bạn, nơi họ phải chịu thuế thu nhập thông thường.

RMD bắt đầu khi bạn bật 70 ½. Chúng dựa trên tuổi thọ còn lại của bạn ở mỗi độ tuổi. RMD đầu tiên của bạn, được phát hành vào năm bạn chuyển 70 ½, sẽ bằng khoảng 4% giá trị kế hoạch của bạn.

Tỷ lệ phần trăm sẽ tăng nhẹ mỗi năm sau khi tuổi thọ của bạn sẽ giảm một chút mỗi năm.

Bạn không cần phải quan tâm đến bản thân với việc tính số tiền RMD mỗi năm. Người được ủy thác của mỗi kế hoạch sẽ bắt đầu thực hiện các bản phân phối theo yêu cầu của pháp luật. Bạn thậm chí có thể chọn để có thuế thu nhập giữ lại từ các bản phân phối của bạn, tương tự như cách bạn làm với tiền lương của bạn bây giờ.

Cũng cần lưu ý rằng trong khi các phân phối IRA phải chịu thuế thu nhập liên bang, chúng không phải chịu thuế FICA. Tuy nhiên, họ sẽ phải chịu thuế thu nhập của tiểu bang, nếu bạn sống trong một tiểu bang có một.

Rollovers IRA truyền thống

Một trong những chức năng cơ bản của IRA truyền thống là nó hoạt động như một điểm đến cho một số kế hoạch nghỉ hưu khác nhau.Tức là, để vượt qua số dư từ bất kỳ loại kế hoạch hưu trí nào khác thành một IRA truyền thống.

Điều này bao gồm cả kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ và các IRA truyền thống khác.

Điều này thường xảy ra khi bạn quyết định rằng bạn có quá nhiều kế hoạch nghỉ hưu, hoặc bạn rời khỏi một chủ nhân và cần một nơi nào đó để chuyển kế hoạch sử dụng lao động. Một IRA truyền thống thường là một điểm đến ưa thích, vì không có hậu quả về thuế đối với việc tái đầu tư.

Ngoài ra, bạn thường chuyển một kế hoạch sử dụng lao động sang IRA tự định hướng. Các tùy chọn đầu tư của bạn sẽ mở rộng ngay lập tức.

Có một nếp nhăn khi nói đến việc chuyển đổi một IRA truyền thống sang một IRA truyền thống khác. Theo các quy định của IRS, bạn chỉ có thể thực hiện một lần tái đầu tư từ một IRA truyền thống sang một IRA truyền thống khác trong khoảng thời gian 12 tháng.

Có hai loại chuyển đổi IRA để nhận thức được, thẳng thắn và gián tiếp.

Chuyển tiền trực tiếp hoặc chuyển tiền ủy thác. Đó là nơi tiền từ một tài khoản hưu trí được chuyển trực tiếp vào IRA của bạn. Bạn không bao giờ nắm giữ các quỹ.

Rollover gián tiếp. Đây là nơi mà các quỹ từ một kế hoạch hưu trí được phân phối cho bạn, và bạn chuyển chúng vào một IRA truyền thống vào một ngày sau đó.

Theo các quy định của IRS, bạn có 60 ngày kể từ khi nhận được tiền để hoàn thành việc tái đầu tư. Sau đó, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường cho số tiền phân phối. Nếu bạn dưới 59 ½, bạn cũng có thể phải trả tiền phạt rút tiền sớm 10%.

Tốt nhất là nên thực hiện chuyển đổi trực tiếp. Điều đó tránh bất kỳ hậu quả thuế tiềm ẩn nào.

Suy nghĩ cuối cùng về các quy tắc và giới hạn của IRA

IRA truyền thống là loại kế hoạch nghỉ hưu đơn giản nhất. Đó là một điều tuyệt vời để có nếu bạn không được bao trả bởi một kế hoạch sử dụng lao động. Nó thậm chí có thể được ưa thích hơn với Roth IRA, nếu bạn đang ở trong một khung thuế cao ngay bây giờ, và mong đợi ở mức thấp hơn nhiều trong quỹ hưu trí.

Nếu không có gì khác, IRA truyền thống có thể là tài khoản đích cho bất kỳ kế hoạch hưu trí nào khác mà bạn có và muốn chuyển sang một gói duy nhất.