Tìm hiểu về IRA đối với Rollover đảo ngược 401k

Bạn có thể biết rằng, nếu bạn rời khỏi công ty của bạn, bạn nên cuộn qua 401k cũ của bạn thành một IRA Rollover (Tài khoản hưu trí cá nhân). Chiến lược này thường mang đến cho bạn nhiều lựa chọn hơn cho đầu tư và linh hoạt với tiền của bạn. Nhưng bạn có biết rằng bạn cũng có thể làm đảo ngược lại không? Đây là nơi bạn lấy tiền IRA của bạn và cuộn nó vào tài khoản 401k của bạn.

Trong khi nó không phải là rất phổ biến, có những lý do tại sao làm một rollover đảo ngược từ IRA của bạn vào 401k của bạn có thể có ý nghĩa. Chúng ta hãy xem xét các lý do chính tại sao làm một sự đảo ngược đảo ngược có thể có ý nghĩa trong tình huống của bạn, và các bước thực hành về cách thực hiện nó.

Ba lý do để làm một Rollover đảo ngược

Mặc dù có nhiều hơn ba lý do để thực hiện đảo ngược lại, nhưng đây là ba lý do phổ biến nhất khiến IRA chuyển sang đảo ngược 401 nghìn có thể có ý nghĩa.

Ba lý do là:

1. Chuẩn bị thực hiện chuyển đổi Roth IRA backdoor lớn
2. Bạn vẫn đang làm việc ở 70 1/2 và đang phải đối mặt với các bản phân phối tối thiểu bắt buộc
3. Bạn đang suy nghĩ về việc nghỉ hưu sớm và muốn truy cập miễn phí vào tiền của bạn

Trước khi chúng tôi đi sâu vào các lý do chính để thực hiện việc đảo ngược, chúng tôi muốn nhắc bạn rằng mọi tình huống đều khác nhau và điều này có thể không có ý nghĩa đối với tình huống cá nhân của bạn. Luôn tham khảo CPA về tính chịu thuế của các loại tình huống này, vì chúng có thể phức tạp.

Chuẩn bị cho một chuyển đổi IRA Backdoor Roth

Nếu bạn đang cân nhắc thực hiện Chuyển đổi IRA Backdoor Roth, một trong những điều đầu tiên bạn cần làm là loại bỏ bất kỳ số tiền nào bạn có trong IRA truyền thống, SIMPLE hoặc SEP. Lý do cho điều này là bạn có thể gặp phải những rắc rối và hậu quả thuế tiềm ẩn nếu bạn có tiền trước thuế trong bất kỳ tài khoản nào trong số này khi bạn chuyển đổi.

Như chúng ta đã thảo luận trong hướng dẫn cuối cùng của chúng tôi về cách thực hiện một chuyển đổi Roth IRA backdoor rất lớn, một trong những cách đơn giản nhất để loại bỏ tiền trong các tài khoản trước thuế này là chuyển nó thành một công ty được tài trợ 401k. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng bạn chỉ có thể chuyển tiền trước vào 401k, vì vậy mọi khoản đóng góp không được khấu trừ mà bạn đã thực hiện cho các tài khoản này đều không đủ điều kiện.

Tránh Quy tắc 70 RM RMD

Nếu bạn là 70 1/2 và có tiền trong một IRA truyền thống, SEP IRA hoặc IRP SIMPLE, bạn bắt buộc phải thực hiện "Phân phối tối thiểu bắt buộc" từ tài khoản của mình. Nếu bạn không còn làm việc, và có 401k, bạn cũng bắt buộc phải bắt đầu phân phối tối thiểu theo yêu cầu trước ngày 1 tháng 4 của năm sau khi bạn bật 70 1/2. Tuy nhiên, có một ngoại lệ cho quy tắc này.

Với 401k, nếu bạn vẫn đang làm việc tại nhà tuyển dụng đã tài trợ cho kế hoạch của bạn, bạnkhông phải lấy RMD cho đến khi bạn nghỉ hưu.Nhân viên sở hữu hơn 5% công ty tài trợ kế hoạch không thể sử dụng chiến thuật này và họ phải bắt đầu phân phối từ tài khoản 401k của họ sau 70 tuổi, bất kể họ có tiếp tục làm việc hay không.

Vì IRA truyền thống và SEP yêu cầu bạn lấy RMD ở mức 70 1/2 bất kể bạn có đang làm việc hay không, bạn có thể thực hiện chuyển đổi ngược lại thành 401k nếu bạn muốn trì hoãn việc lấy RMD.

Nghỉ hưu sớm và được tiếp cận với tiền IRA của bạn

Tin tưởng rằng nó hay không, 401k là một chút linh hoạt hơn một IRA khi nói đến nghỉ hưu sớm và nhận được quyền truy cập vào tiền của bạn mà không phải trả một hình phạt.

Thông thường, với cả 401k và IRA, nếu bạn muốn truy cập số tiền của mình trước 59_1 tuổi, bạn phải trả tiền phạt rút tiền sớm 10% trên mọi khoản thuế bạn thường trả. Điều này có thể khiến bạn mất nhiều tiền để tiếp cận tiền của mình.

Tuy nhiên, 401k cung cấp hai cách để bạn có thể tiếp cận với số tiền của mình nếu bạn nghỉ hưu sớm.

1. Quy tắc 55 - Nếu bạn nghỉ hưu ở tuổi 55, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ 401k mà không phải trả tiền phạt
2. Mục 72 (t) Thanh toán định kỳ bằng nhau định kỳ - Điều này có sẵn cho bất kỳ ai và bạn có thể thiết lập các khoản thanh toán bằng nhau dựa trên tuổi thọ của bạn. Khi các bản phân phối bắt đầu, chúng phải tiếp tục trong khoảng thời gian năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt đến độ tuổi 59 1/2, tùy theo điều kiện nào dài nhất. Các quy tắc đầy đủ và các bảng tuổi thọ có thể được tìm thấy trong Ấn phẩm IRS 590.

Cả hai tùy chọn này đều không áp dụng cho tiền trong IRA, vì vậy đây có thể là một cách tiếp cận hấp dẫn để có thể truy cập miễn phí tiền phạt IRA của bạn.

Cảnh báo về việc thực hiện một Rollover đảo ngược

Trước khi bạn chuyển sang thực hiện IRA đảo ngược sang Rollover 401k, đây là một vài cảnh báo mà bạn cần xem xét.

Đầu tiên, chỉ có 69% 401k do nhà tuyển dụng tài trợ hiện đang cho phép tái đầu tư vào chúng, theo Hội đồng Nhà tài trợ Kế hoạch của Mỹ. Vì vậy, trước khi bạn rút tiền ra khỏi IRA của bạn, hãy đảm bảo rằng chủ lao động của bạn sẵn sàng và có thể nhận tiền gửi. Nếu không, bạn có thể gặp rắc rối.

Thứ hai, hãy đảm bảo rằng bạn tham khảo ý kiến ​​với kế toán viên hoặc cố vấn thuế của bạn. Các loại phân phối và chuyển giao này rất phức tạp. Không phải tất cả các kế toán đã nhìn thấy chúng trước đây, và nó có thể tăng cờ đỏ trên tờ khai thuế của bạn. Để bảo vệ chính mình, bạn thực sự nên tham khảo ý kiến ​​của một cố vấn có kiến ​​thức về kế hoạch nghỉ hưu và khả năng chịu thuế của các loại tình huống này.

Làm thế nào để thực hiện một IRA để đảo ngược Rollover 401k

Đối với nitty-gritty. Vì vậy, bạn đã quyết định rằng nó có ý nghĩa cho bạn để làm một IRA để rollover đảo ngược 401k. Vì vậy, nơi nào bạn thực sự bắt đầu? Dưới đây là hướng dẫn từng bước đơn giản của chúng tôi về cách thực hiện chuyển khoản ngược.

Bước 1 - Xác nhận đủ điều kiện

Trước khi bạn bắt đầu bất cứ điều gì, bạn cần xác nhận rằng 401k do nhà tuyển dụng tài trợ của bạn chấp nhận các quỹ tái đầu tư IRA.Trong khi thực hiện bước này, bạn cũng sẽ nhận được thông tin tiền gửi từ nhà cung cấp 401k của bạn về nơi gửi séc, số tài khoản hoặc thông tin cần thiết và những biểu mẫu nào bạn có thể cần điền (nếu có).

Bước 2 - Yêu cầu phân phối

Khi bạn hoàn toàn tin tưởng 100% rằng chủ nhân của bạn 401k chấp nhận đóng góp rollover từ IRA của bạn, bạn có thể yêu cầu phân phối từ IRA của bạn. Mỗi nhà cung cấp IRA có chính sách và quy trình riêng để thực hiện phân phối, nhưng bạn nên chuẩn bị điền vào biểu mẫu và chọn lý do tại sao bạn yêu cầu phân phối.

Tại bước này, hãy đảm bảo bạn chọn “Rollover”, nếu không, môi giới của bạn có thể cố gắng giữ lại tiền từ phân phối của bạn cho các khoản thuế. Nếu môi giới của bạn giữ lại tiền từ phân phối của bạn, bạn sẽ cần phải đến với số tiền đó khi bạn gửi lại nó trong 401k của bạn.

Ngoài ra, ở bước này là khi bạn chọn nơi bạn muốn séc của bạn được gửi qua thư và ai sẽ được gửi thư đến. Một số nhà cung cấp 401k sẽ cho phép bạn gửi séc trực tiếp cho họ để gửi tiền. Đây là cách tiếp cận dễ nhất và sạch nhất. Chỉ cần đảm bảo rằng bạn có tất cả thông tin bắt buộc cần thiết từ Bước 1 (chẳng hạn như số tài khoản, v.v.).

Bước 3 - Gửi tiền vào 401k của bạn

Bạn có 60 ngày để gửi lại tiền vào 401k của bạn, nếu không IRS sẽ coi đó là phân phối và bạn sẽ bị buộc phải trả tiền phạt 10% cho số tiền đó. Ngoài ra, nếu môi giới của bạn giữ lại bất kỳ khoản tiền nào từ phân phối của bạn, bạn cũng cần phải gửi số tiền đó, hoặc chênh lệch đó có thể bị phạt 10%.

Thực sự đảm bảo rằng bạn xem dòng thời gian đó - đó không phải là khi bạn gửi séc của mình, đó là khi nó được gửi. Vì vậy, không chỉ mất vài ngày trong thư, nhưng cũng có thể mất vài ngày để nhà cung cấp 401k của bạn gửi tiền vào tài khoản của bạn. Việc đặt cược an toàn nhất là làm mọi thứ trong cùng một ngày mà bạn nhận được séc phân phối của mình.

Bước 4 - Báo cáo Rollover chính xác trên tờ khai thuế của bạn

Cuối cùng, khi bạn nộp thuế, bạn cần phải báo cáo chính xác số tiền hoàn lại hoặc bạn có thể phải chịu mức phạt 10% và các khoản thuế đối với phân phối. Tất cả các công ty phần mềm thuế trực tuyến chính làm cho bước này dễ dàng nếu bạn làm theo hướng dẫn.

Bạn sẽ nhận được 1099-R từ môi giới IRA của bạn cho thấy số tiền bạn rút từ IRA của bạn. Trên tờ khai thuế 1040 của bạn, bạn nên báo cáo số tiền này là Phân phối IRA, tuy nhiên, "Số tiền phải chịu thuế" của phân phối phải là $ 0. Sau đó bạn sẽ chọn "Rollover" là lý do tại sao.

Nếu số tiền phân phối của bạn từ IRA của bạn và số tiền bạn gửi vào 401k của bạn không khớp, sự khác biệt đó là "số tiền phải chịu thuế" và bạn sẽ nợ thuế và phạt 10% trên số tiền đó.

Bạn nên làm một Rollover đảo ngược?

Bây giờ bạn đã hiểu cách IRA hoạt động Rollover đảo ngược 401 nghìn và cách thực hiện nó, bạn có nên xem xét nó cho tình huống của mình không? Vâng, nếu bạn đang lập kế hoạch để làm một backdoor Roth IRA chuyển đổi, hoặc bạn đang tìm kiếm để nghỉ hưu sớm, nó có thể làm cho rất nhiều ý nghĩa để làm điều đó.

Tuy nhiên, quá trình này có thể phức tạp và hơn 30% kế hoạch 401k do nhà tuyển dụng tài trợ thậm chí không cho phép bạn làm điều đó. Tuy nhiên, IRS đã ban hành các nguyên tắc làm cho quy trình này tha thứ hơn cho các nhà cung cấp 401k, và như vậy, ngày càng nhiều cho phép họ.

Việc mua sắm lớn nhất ở đây là luôn kiểm tra với nhà cung cấp 401k của bạn trước khi bạn bắt đầu quy trình. Bạn không muốn đi xuống con đường này chỉ để nhận ra bạn không thể làm điều đó.

Bạn đã cân nhắc thực hiện IRA đến chuyển khoản đảo ngược 401k chưa? Nếu bạn đã thực hiện nó, kinh nghiệm của bạn là gì?