Đã có rất nhiều cuộc nói chuyện gần đây về siêu backdoor Roth IRA. Trong một thời gian dài, nó là một bí mật bất thành văn được sử dụng bởi các nhà hoạch định hưu trí. Tuy nhiên, IRS phát hành hướng dẫn cụ thể giải quyết cả hai backdoor Roth IRA chuyển đổi, và cái gọi là Mega Backdoor Roth IRA. Kết quả là, nó đã đạt được phổ biến và quan tâm nhiều hơn.
Vậy Mega Backdoor Roth IRA là gì? Mega Backdoor Roth IRA cho phép bạn đóng góp thêm 35.000 đô la vào Roth IRA bằng cách tận dụng thực tế là một số nhà tuyển dụng 401k có kế hoạch cho phép đóng góp sau thuế lên đến giới hạn hiện tại là 53.000 đô la.
Đợi đã, cái gì? Tôi nghĩ giới hạn đóng góp của Roth vào năm 2018 là $ 5,500 (và $ 6,500 nếu bạn trên 50). Làm thế nào bạn có thể đóng góp trên 6x số tiền đó?
Hãy đi sâu vào một nền tảng nhỏ, và sau đó cho thấy quá trình hoạt động như thế nào.
Điều hướng nhanh Trước tiên: Tại sao A Roth so với truyền thống so với 401kBackground: Một Backdoor Roth thường xuyên Roth IRA ConversionHow Mega Backdoor Roth IRA WorksA Từng bước quá trình để làm A Mega Backdoor Roth IRA ConversionThis hoạt động tuyệt vời cho Solo 401k OwnersConclusionĐầu tiên: Tại sao A Roth so với truyền thống so với 401k
‚ÄãTôi nghĩ rằng điều quan trọng là trước tiên hãy thảo luận về lý do tại sao điều này lại quan trọng. Bởi vì, đối với một số người, nó không quan trọng.
Ai Điều này không áp dụng cho:
- Nếu bạn không tối đa khoản đóng góp 401k của mình và đóng góp IRA của bạn hiện tại (điều này có nghĩa là đặt $ 18,500 trước thuế cho 401k của bạn và $ 5,500 cho IRA của bạn)
- Nếu bạn không đáp ứng các giới hạn thu nhập để có một IRA được khấu trừ (nếu bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA của bạn, hãy làm điều đó)
- Nếu chủ nhân của bạn không cung cấp khoản đóng góp 401k sau thuế (bạn vẫn có thể muốn đọc điều này và biết điều đó, nhưng điều đó sẽ không giúp ích cho bạn và tôi xin lỗi chủ nhân của bạn đã chán)
Tại sao Bother With A Roth so với IRA truyền thống so với 401k
Nếu không kéo vào một cuộc trò chuyện dài ở đây, chúng tôi có một bài viết tuyệt vời về thời điểm đóng góp cho Roth IRA so với IRA truyền thống. Đó là một cái dài, nhưng nó đi sâu vào chi tiết về hậu quả thuế của mỗi cái. Tôi khuyên bạn nên tận dụng bài viết đó làm cơ sở cho việc này.
Nhưng thành thật mà nói, đa dạng hóa thuế là một trong những lý do lớn nhất để xem xét chiến lược này. Nó có thể được hưởng lợi để có thể tận dụng lợi thế của cả hai tài khoản chịu thuế và miễn thuế khi nghỉ hưu. Nó * có thể * cũng là một lợi ích để trả bất kỳ khoản thuế tiềm năng nào hôm nay để được hưởng miễn thuế hưu trí sau đó. Nó thực sự phụ thuộc vào tình trạng thuế của bạn, nhưng nếu bạn đã đọc điều này đến nay, bạn có thể biết điều đó rồi.
Bối cảnh: Một chuyển đổi IRA Backdoor Roth thường xuyên
Chuyển đổi Backdoor Roth IRA là một cách gián tiếp để đóng góp cho Roth IRA khi bạn không đủ điều kiện đóng góp trực tiếp do thu nhập cao.
Hãy nhớ rằng, để có thể đóng góp hoàn toàn cho Roth IRA, bạn phải đáp ứng các giới hạn thu nhập sau đây (tính đến năm 2018):
Roth IRA Đóng góp thu nhập giới hạn 2018 | ||
|---|---|---|
| Single Filers | Kết hôn cùng nhau |
Bắt đầu giai đoạn | $120,000 | $189,000 |
Không đủ điều kiện để đóng góp | $135,000 | $199,000 |
Nếu bạn kiếm được nhiều hơn giới hạn thu nhập và kiếm được thu nhập, bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống không được khấu trừ. Backdoor Roth IRA sử dụng chiến thuật này để chuyển đổi khoản đóng góp IRA truyền thống không được khấu trừ thành tài khoản Roth.
Dưới đây là một thời gian ngắn làm thế nào nó hoạt động trong ba bước.
Bước 1 - Đảm bảo bạn không có bất kỳ tài khoản IRA tiền thuế nào khác
‚ÄãĐể tránh nhiều phức tạp và các vấn đề tiềm ẩn, bạn nên loại bỏ mọi IRAs truyền thống, IRA SEP hoặc IRA SIMPLE, trừ khi bạn đang tìm cách chuyển đổi chúng thành Roth IRA. Bạn có thể loại bỏ chúng bằng cách đưa chúng vào một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401k, 403, hoặc 457. Đây được gọi là IRA đảo ngược để chuyển đổi 401k. Sau đó, bạn sẽ tận dụng kế hoạch được tài trợ của nhà tuyển dụng này cho Mega Backdoor Roth IRA.
Hãy nhớ rằng, bạn cũng có thể chỉ chuyển tiền trước thuế, vì vậy mọi khoản đóng góp không được khấu trừ trước đó đều không đủ điều kiện cho khoản tiền này.
Bước 2 - Thực hiện đóng góp IRA không khấu trừ
‚ÄãOnce bạn đã loại bỏ tất cả các tài khoản IRA truyền thống của bạn, đó là thời gian để thực sự bắt đầu đóng góp cho Backdoor Roth IRA của bạn. Đây là phần dễ dàng.
Đơn giản chỉ cần mở một tài khoản IRA truyền thống và một tài khoản Roth IRA tại cùng một công ty (bạn có thể đã có điều này). Sau đó, đóng góp $ 5,500 (giới hạn 2018) dưới dạng khoản đóng góp không được khấu trừ vào IRA Truyền thống của bạn.
Bước 3 - Chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth IRA
Bước này cũng khá dễ dàng, nhưng có một số cảnh báo. ‚ÄãĐầu tiên, bạn nên chờ ít nhất một ngày sau khi tiền xóa khoản tiền gửi vào IRA truyền thống của bạn trước khi chuyển đổi. IRA không có hướng dẫn về điều này, nhưng thật tốt khi hiển thị quy trình từng bước rõ ràng về cách bạn chuyển đổi.
Đối với nhiều công ty môi giới trực tuyến, các công ty này thực hiện bước này khá dễ dàng, nhưng nó có thể đáng sợ. Tại hầu hết các công ty, bạn chỉ cần chuyển số dư từ IRA Truyền thống sang Roth IRA. Đó là nó. Những người khác có thể khiến bạn ký một mẫu đơn. Hầu như tất cả sẽ cảnh báo bạn về những tác động về thuế của điều này, đó là phần "đáng sợ" của giao dịch.
Chúng tôi là người hâm mộ TD Ameritrade làm môi giới của chúng tôi vì họ cung cấp IRA miễn phí và có hơn 100 ETF miễn phí hoa hồng (bao gồm cả ETF Vanguard phổ biến). ‚ÄãMở tài khoản TD Ameritrade tại đây miễn phí.
Chúng tôi không phải là chuyên gia thuế, nhưng đây là hướng dẫn tuyệt vời về cách báo cáo thuế trên backdoor Roth IRA.ã của bạn
Làm thế nào Mega Backdoor Roth IRA hoạt động
Được rồi, bây giờ bạn đã có refresher trên Backdoor Roth IRA, Mega Backdoor Roth IRA hoạt động như thế nào? Vâng, nó tận dụng lợi thế của thực tế những đóng góp sau thuế cho một kế hoạch 401k được đối xử giống như một IRA truyền thống trong ví dụ trên của Backdoor Roth.
Đó là một quá trình khác, nhưng rất giống nhau. Nhưng nó đòi hỏi bạn có một chủ nhân 401k cho phép đóng góp sau thuế. Chúng tôi không nói những đóng góp của Roth, nhưng những đóng góp sau thuế.
Một lưu ý về khoản đóng góp 401k sau thuế. Hãy nhớ rằng, IRS giới hạn tổng số khoản đóng góp 401 nghìn là $ 55,000 vào năm 2018. Điều đó có nghĩa là bạn có thể đóng góp $ 18,500 trước thuế và chủ lao động của bạn thường đóng góp một cái gì đó. Một số kế hoạch 401k sau đó cho phép nhân viên đóng góp số tiền còn lại trong các khoản đóng góp sau thuế.
Ví dụ: giả sử chủ lao động của bạn khớp với bạn $ 6.000 vào 401k của bạn. Bạn có thể đóng góp $ 18,500 trước thuế, chủ lao động của bạn bỏ ra $ 6,000, và bạn để lại $ 28,500 mà bạn có thể đóng góp sau thuế nếu chủ lao động của bạn cho phép.
Kế hoạch 401k của bạn phải đáp ứng các tiêu chí cụ thể để làm một backdoor lớn Roth IRA
Để thực hiện Mega Backdoor Roth IRA, gói 401k của bạn cần cung cấp:
- Đóng góp sau thuế trên và vượt quá giới hạn đóng góp trước thuế 18.500 đô la
- Trong phân phối dịch vụ hoặc rút tiền không khó khăn
Nếu gói 401k của bạn không cung cấp dịch vụ rút tiền khó khăn, bạn vẫn có thể thực hiện điều tương tự nếu bạn sớm rời công ty của mình.
Và cũng có những suy nghĩ rằng ngay cả khi bạn không thể thực hiện rút tiền trong dịch vụ, nó vẫn có thể rất đáng giá.
Sau đó, bạn có thể tối đa 401k của mình với khoản đóng góp sau thuế lên đến giới hạn đóng góp mỗi năm. Sau đó bạn có thể rút số tiền đó vào IRA truyền thống và thực hiện quy trình tương tự như IRA Backdoor.
Đáng buồn thay, một công ty cho phép cả đóng góp sau thuế và phân phối dịch vụ là rất hiếm. Kiểm tra với người quản lý lợi ích của bạn trước khi bạn tiến hành.
Quy trình từng bước để thực hiện chuyển đổi IR Backdoor Roth IR
Quá trình thực hiện chuyển đổi Mega Backdoor Roth IRA rất giống với IRA backdoor thông thường, chỉ thay thế 401k sau thuế của bạn cho một IRA truyền thống.
Mega Bước 1 - Tối đa hóa khoản đóng góp 401k sau thuế của bạn
Bước bổ sung đầu tiên cho Mega Backdoor Roth IRA là bạn cần tìm ra số tiền đóng góp để tối đa hóa khoản đóng góp 401k sau thuế của bạn.
Điều này có nghĩa là hiểu được kế hoạch của chủ nhân của bạn, và sau đó thực hiện các khoản đóng góp bổ sung. Điều này có thể là một thách thức bởi vì nhiều kế hoạch yêu cầu bạn chỉ định một phần trăm tiền lương của bạn, so với số tiền đã đặt. Bạn cũng muốn chắc chắn rằng những đóng góp này là SAU-THUẾ, KHÔNG Roth 401k đóng góp.
Mega Bước 2 - Rút phần sau thuế thành Roth IRA
Khi bạn đã chi ra khoản đóng góp sau thuế của mình, bạn có thể rút phần đó ra Roth IRA nếu chủ lao động của bạn cho phép rút tiền không khó khăn tại dịch vụ.
Nếu không, bạn cần phải đợi cho đến khi chấm dứt, và bạn có thể tái đầu tư phần sau thuế vào Roth IRA.
Chú thích: Nếu bạn có bất kỳ khoản thu nhập nào trên phần sau thuế, số tiền đó phải chịu thuế khi chuyển khoản (vì nó đã được tăng thuế miễn phí trong 401k của bạn). Tuy nhiên, nếu bạn đang thực hiện chuyển tiền thường xuyên, thu nhập sẽ tối thiểu.
Nếu bạn có thu nhập quá mức, bạn nên chuyển các khoản đóng góp cho Roth IRA và thu nhập cho IRA truyền thống. Giữ hồ sơ chính xác.
Điều này làm việc tuyệt vời cho chủ sở hữu Solo 401k
Mặc dù nhiều công ty không cho phép phân phối trong dịch vụ và đóng góp sau thuế, cho những người solopreneurs có 401k độc lập, đây có thể là một lựa chọn tuyệt vời để tối đa hóa số tiền Roth của bạn.
Với 401k đơn lẻ, bạn chỉ có thể đóng góp khoảng 25% thu nhập trước thuế của mình cho gói 401k của mình. Đối với nhiều chủ sở hữu doanh nghiệp, điều này có thể không đạt đến giới hạn 55.000 đô la (năm 2018). Tuy nhiên, vì bạn là người quản lý kế hoạch của riêng bạn, bạn có thể đảm bảo rằng kế hoạch của bạn cho phép đóng góp sau thuế và rút tiền trong dịch vụ.
Vì vậy, giả sử bạn chỉ có thể đóng góp:
- 18.500 đô la trong các khoản đóng góp tự chọn
- Đóng góp chia sẻ lợi nhuận $ 20,000
Điều đó chỉ làm tăng lên đến $ 38,500 trong các khoản đóng góp. Về mặt lý thuyết, bạn có thể đóng góp 16.500 đô la khác sau khi đóng góp thuế cho 401k độc lập của mình, sau đó bạn có thể chuyển thành Roth IRA cực lớn. Nó thật khổng lồ!
Phần kết luận
Mega Backdoor Roth IRA là một công cụ tiềm năng để tối đa hóa tiết kiệm thuế NẾU bạn có nhiều băng thông hơn để tiết kiệm. Chiến lược này thực sự dành cho những người đang tối đa hóa tiết kiệm của họ ở các con đường khác trước tiên: 401k, IRA, HSA, 529.
Nếu bạn vẫn cần hoặc muốn tiết kiệm thuế nhiều hơn, thì đây có thể là một chiến lược tuyệt vời nếu chủ lao động của bạn cho phép.
Mở một tài khoản môi giới mới
Nhà môi giới | Khuyến mãi | Bắt đầu |
|---|---|---|
| Lên đến $600 + Giao dịch miễn phí |
|
| Lên đến $3,500 + Giao dịch miễn phí |
|
| Uỷ ban MIỄN PHÍ Thương mại |
|
Bài ViếT Phổ BiếN
Lao động ngày BBQ trên một ngân sách: 8 Fun Potluck Treats Chi phí ít hơn $ 8
Làm thế nào để tiết kiệm tiền trên một chỗ ngồi xe hơi, mà không làm tổn hại đến sự an toàn của con bạn
Chạy trốn và tham gia Xiếc mèo: Không, thực sự, họ đang tuyển dụng
Cách đăng ký miễn phí cho phụ huynh, hình dạng, nhà và vườn tốt hơn và hơn thế nữa
Chàng trai bán hàng này kiếm được 1 triệu đô la từ Blog của anh ấy và giờ đã đi khắp thế giới
GửI CảM NhậN