8 điều bất thường để giữ trong IRA của bạn

Thông thường khi mọi người nghĩ về IRA hoặc những gì bạn có thể giữ trong IRA, họ nghĩ về cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, CD, thậm chí có thể là thị trường tiền tệ. Điều mà nhiều người không biết là có những thứ khác mà bạn có thể giữ trong IRA của bạn ngoài những nghi phạm thông thường. Một số thứ mà mọi người muốn giữ trong IRA nhưng không thể là chính sách bảo hiểm, một số đồ sưu tầm như nghệ thuật, đồ cổ, kim loại, thảm, đá quý, tem, tiền xu hoặc thậm chí là đồ uống có cồn như rượu vang. Vui lòng xem IRS Pub 590 để biết thêm thông tin về những gì sưu tầm không thể được tổ chức thành IRA. Thật không may, không ai trong số những người có thể được tổ chức trong một IRA. Về mặt tươi sáng ở đây là tám điều có thể được tổ chức trong IRA của bạn.

1. Một số tiền vàng và bạc được đúc sẵn bởi kho bạc Hoa Kỳ.

Chúng bao gồm Gold Eagle và Silver Eagle Coins. Bạn cũng có thể mặc áo vàng chất lượng cao, bạc, hoặc bạch kim và palladium

2. Cổ phiếu từ đợt chào bán lần đầu ra công chúng.

Hầu hết đều quen thuộc với các chữ cái “IPO“. Nếu một công ty chưa bao giờ phát hành vốn cổ phần trước đó, nó sẽ được coi là một IPO. Vì đây là vấn đề hoàn toàn mới nên chắc chắn có nhiều rủi ro hơn.

3. Cổ phiếu nắm giữ chặt chẽ.

Công ty cổ phần tư nhân hoặc đóng cửa không có sẵn cho công chúng trên thị trường mở. Thông thường, chúng được tạo ra cho các cá nhân có trình độ trước. Các dịch vụ này phải tuân thủ luật chứng khoán Blue Sky ở tiểu bang nơi cung cấp được thực hiện. Số lượng cá nhân có trong đợt chào bán không được vượt quá mức tối đa theo quy định của pháp luật nhà nước.

Các dịch vụ này, thường được thực hiện bởi các công ty tìm kiếm cách viết hoa, có thể thuộc bất kỳ loại cổ phiếu nào được mô tả trong bản cáo bạch của họ. Nhiều công ty hoạt động như công ty đăng ký của riêng họ cũng như đại lý chuyển nhượng. Họ có thể hoặc không thể sử dụng các nhà sản xuất thị trường cho các dịch vụ của họ. Các giao dịch mua và bán được mô tả trong tài liệu chào hàng của họ, bạn nên nghiên cứu kỹ.

4. Đầu tư bất động sản.

Nếu bạn đã xem nhiều Flip That House như tôi có, bạn biết rằng lật một ngôi nhà có thể là một đầu tư bất động sản tốt. Nhưng những người từng nghĩ rằng bạn có thể giữ bất động sản đó trong một IRA, phải không? Dưới đây là một số loại thuộc tính mà bạn có thể giữ:

• Nhà đơn lẻ và nhiều đơn vị
• Chung cư
• Co-ops
• Căn hộ chung cư
• Tài sản thương mại
• Đất được cải thiện hoặc chưa được cải thiện (được tận dụng hoặc không được quản lý)

Bạn có thể sử dụng một loại IRA đặc biệt để giữ bất động sản được gọi là IRA tự định hướng. Bạn có thể sử dụng một công ty có tên là Equity Trust để giữ IRA tự định hướng của bạn.

5. Quan hệ đối tác hạn chế

Quan hệ đối tác là một loại tổ chức kinh doanh chưa hợp nhất trong đó nhiều cá nhân, được gọi là cộng sự chung, quản lý doanh nghiệp và chịu trách nhiệm bằng nhau về các khoản nợ của doanh nghiệp.

Các cá nhân khác, được gọi là nhiều đối tác hạn chế, có thể đầu tư vào kinh doanh nhưng không trực tiếp tham gia quản lý. Các đối tác hạn chế chỉ chịu trách nhiệm về mức độ đầu tư của họ.

Không giống như một công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc một công ty, các đối tác có cùng trách nhiệm về lợi nhuận và thua lỗ của công ty, các khoản nợ và nợ của công ty.

Bản thân đối tác không trả thuế thu nhập, nhưng mỗi đối tác phải báo cáo phần lợi nhuận kinh doanh hoặc thua lỗ trên tờ khai thuế cá nhân của họ. Các khoản thanh toán thuế ước tính cũng cần thiết cho mỗi đối tác trong năm đang tiến hành.

Các quy định chung về quan hệ đối tác trong IRA tự quản hoặc IRA bất động sản

Dưới đây là một số quy tắc chung về đầu tư hợp tác tự định hướng trong tài khoản hưu trí cá nhân của bạn hoặc IRA bất động sản:

• Thỏa thuận hợp tác phải cho phép một tài khoản hưu trí cá nhân hoặc một kế hoạch đủ điều kiện để trở thành đối tác.
• Quan hệ đối tác phải tuân thủ luật pháp tiểu bang thích hợp, có cuộc sống quyết định và có thể chuyển nhượng được.
• Thỏa thuận đăng ký đối tác phải được bạn ký tên khi được đọc và chấp thuận và sẽ được Entrust thực hiện vì lợi ích của bạn.

Quan hệ đối tác có thể phải chịu thu nhập doanh nghiệp không liên quan (UBIT) và các loại thuế khác. Điều quan trọng là phải tham khảo ý kiến ​​cố vấn thuế của bạn để có hướng đi đúng đắn.

6. Lãi tiền bản quyền dầu khí.

Khoáng sản, tiền bản quyền và tiền bản quyền ghi nhận được doanh thu từ việc sản xuất dầu và khí đốt từ giếng mà không phải trả chi phí khoan hoặc chi phí vận hành hàng tháng từ giếng.

Thuật ngữ "tiền bản quyền" có thể được sử dụng thay thế cho nhau để có nghĩa là lợi ích khoáng sản, quyền lợi nhuận bút hoặc ghi đè quyền lợi nhuận bút. Tuy nhiên, có sự khác biệt giữa khoáng sản và tiền bản quyền, và một sự khác biệt lớn hơn giữa tiền bản quyền và cả khoáng sản lẫn tiền bản quyền. Sự tương đồng giữa quyền lợi khoáng sản và quyền lợi nhuận bút là cả hai đều liên quan đến quyền sở hữu khoáng sản dưới mặt đất. Cả hai đều nhận được phần thu nhập từ việc sản xuất dầu và khí đốt. Tuy nhiên, sự khác biệt là chủ sở hữu của một lợi ích khoáng sản cũng có quyền thực hiện cho thuê cũng như thu tiền thưởng; trong khi đó, chủ sở hữu tiền bản quyền không thực hiện thuê hoặc thu tiền thưởng.

7. Tùy chọn cổ phiếu.

Trừ khi bạn làm việc cho một tập đoàn lớn, có thể bạn không quen với các lựa chọn cổ phiếu. Về cơ bản, một công ty sẽ cung cấp cho các tùy chọn nhân viên của họ trên cổ phiếu của công ty có thể được mua lại hy vọng như là một lợi ích sau này. Nếu được tổ chức trong IRA, những lợi ích này có thể được hoãn lại.

8. Ghi chú hoặc thế chấp

Một lưu ý là một phương tiện được sử dụng để mở rộng tín dụng từ một hoặc nhiều cá nhân hoặc tổ chức cho một cá nhân hoặc cá nhân khác thực thể.

Có hai loại ghi chú:

• Ghi chú bảo mật được hỗ trợ bằng tài sản thế chấp, cung cấp cho người cho vay tăng bảo đảm trả lại số tiền vay và lãi suất, chẳng hạn như thế chấp và hành vi tin tưởng.
• Ghi chú không an toàn không được hỗ trợ bởi tài sản thế chấp. Bạn có thể xem xét một lưu ý không an toàn cho có lẽ là một người bạn hoặc một người họ hàng không đủ tiêu chuẩn, nhưng nó có rủi ro cao hơn và đôi khi thưởng cho một lưu ý được bảo đảm.

Đầu tư vào các hoạt động tin cậy và ghi chú thế chấp

Để làm sáng tỏ sự nhầm lẫn, hành động tin cậy, hành vi tin cậy và ghi chú thế chấp phần lớn là cùng một khoản đầu tư, tùy thuộc vào tiểu bang mà bạn cư trú.

Những ghi chú này có thể ở vị trí đầu tiên hoặc cấp dưới và có thể được mua từ người môi giới hoặc các bên tư nhân. Thông thường, tài liệu được ghi lại tại văn phòng của quận và văn phòng được bảo hiểm theo hướng dẫn.

Nhược điểm của những khoản đầu tư này

Trong khi đó là một danh sách thú vị và độc đáo, một trong những nhược điểm khi làm như vậy là hầu hết các loại đầu tư này đều kém thanh khoản. Từ kinh nghiệm cá nhân của tôi, ngoài tiền vàng, hầu hết khách hàng của tôi đã không cố gắng giữ bất kỳ loại đầu tư nào trong IRA của họ.

Đối với những người đang tiếp cận độ tuổi phân phối tối thiểu cần thiết ở mức 70 1/2, một số khoản đầu tư không thanh khoản này sẽ gây khó khăn cho việc tạo ra tiền mặt cần phải được rút ra. Và bằng cách không lấy ra RMD, bạn sẽ bị phạt 50% mà IRS sẽ áp đặt.

Thêm vào đó, cũng có thể rất khó để tìm một người được ủy thác thực sự sẽ sẵn sàng giữ các loại tài sản này. Nhiều công ty đầu tư hoặc môi giới không sẵn sàng làm công việc phụ để giữ một tài sản độc đáo như vậy trong IRA tự định hướng.

Nguồn: IRS Pub 590