Khi nói đến các loại kế hoạch nghỉ hưu khác nhau, bạn có thể nhận thức được: 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). bạn cảm thấy đầu bị quay cuồng không? Một kế hoạch nghỉ hưu ít được biết đến là Kế hoạch 457 (thường được gọi là kế hoạch Bồi thường hoãn lại hoặc Hoãn trả chậm). Đó là một quỹ hưu trí ít được biết đến hơn vì nó chỉ được cung cấp cho một số loại nhân viên nhất định. Nhân viên công chức tiểu bang và địa phương và đôi khi nhân viên tổ chức phi lợi nhuận thường được cung cấp kế hoạch nghỉ hưu 457. Chỉ những người sử dụng lao động được miễn nộp thuế thu nhập liên bang và các tổ chức phi hội thánh có thể cung cấp 457 kế hoạch, bao gồm:
- Chính quyền tiểu bang và địa phương
- Bệnh viện
- Tổ chức giáo dục
- Tổ chức từ thiện hoặc cơ sở
- Hiệp hội Thương mại
Nó tương tự như kế hoạch 401 (k) được biết đến rộng rãi hơn, nơi bạn có thể chọn đóng góp cho kế hoạch 457 thông qua các khoản khấu trừ tự động từ tiền lương của bạn trước khi các khoản thuế được lấy ra. Cũng giống như 401 (k), tiền tăng thuế hoãn lại trong một tài khoản hưu trí 457 cho đến khi bạn rút tiền. Giới hạn đóng góp và rút tiền sớm được xử lý khác nhau cho 457 chủ chương trình, tuy nhiên.
457 Giới hạn đóng góp
Nếu chủ lao động của bạn chỉ cung cấp gói 457 làm tùy chọn tài khoản hưu trí của bạn, bạn có thể đóng góp tối đa 18.000 đô la trong năm 2015 nếu bạn dưới 50 tuổi và tối đa 24.000 đô la nếu bạn trên 50 tuổi. cũng cung cấp 401 (k) hoặc 403 (b), bạn có tùy chọn đóng góp cho cả kế hoạch 457 và một trong các tài khoản hưu trí có sẵn khác. Tôi có một số khách hàng được tuyển dụng bởi các trường đại học địa phương và họ có tùy chọn đóng góp cho cả kế hoạch 457 và 403 (b).
Bạn có thể đầu tư tối đa giới hạn cho mỗi tài khoản! Điều này có nghĩa là bạn có thể đóng góp 18.000 đô la trong năm 2015 cho gói 457 của mình và 18.000 đô la khác vào kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b) nếu bạn dưới 50 tuổi (hoặc tối đa 44.000 đô la nếu bạn vượt quá tuổi 50). Điều này có thể đi mà không nói nó, nhưng bạn phải có đủ thu nhập để có thể đóng góp số tiền này. Đây là một lựa chọn tuyệt vời cho những người đang bắt đầu tiết kiệm hưu trí của họ muộn hơn so với kế hoạch, hoặc những người chỉ muốn tận dụng lợi thế của nghỉ thuế hoặc kết hợp nhân viên càng nhiều càng tốt. Trong năm 2015 và các năm tiếp theo, đóng góp tối đa cho các kế hoạch này sẽ tăng thêm 500 đô la và được lập chỉ mục cho lạm phát.
Bắt kịp giới hạn đóng góp cho 457 gói cước
Nếu bạn trên 50 tuổi trước khi kết thúc năm dương lịch, bạn đủ điều kiện nhận “đóng góp bắt kịp” vào năm 2015. Bạn có thể đóng góp thêm $ 6.000 nếu bạn có kế hoạch 457 của chính phủ. Cũng trong năm 2015, nếu trước đây bạn đã đóng góp cho kế hoạch 457 của mình, bạn có thể kiếm được khoản đóng góp tối đa 18.000 đô la. Tuy nhiên, bạn không thể kết hợp cả khoản đóng góp đặc biệt $ 18.000 với số tiền đóng góp trên 50 tuổi.
Rút tiền sớm từ Gói 457
Tiền được lưu trong kế hoạch 457 được thiết kế để nghỉ hưu, nhưng không giống như kế hoạch 401 (k) và 403 (b), bạn có thể rút tiền từ 457 mà không bị phạt trước khi bạn 59 tuổi rưỡi. Đây là quy tắc rất quan trọng mà thường bị bỏ qua với kế hoạch 457. Tôi đã có một cuộc gặp gỡ với một cá nhân đã nghỉ hưu sớm và đã thực hiện kế hoạch 457 của họ thành IRA dựa trên đề xuất từ cố vấn cũ của họ. (Thông báo tôi đã nói "cũ"). Bằng cách tham gia IRA, bạn sẽ mất khả năng rút tiền sớm để tránh bị phạt trong trường hợp bạn cần quyền truy cập vào tiền của mình. Không có hình phạt cho việc rút tiền sớm, nhưng được chuẩn bị để nộp thuế thu nhập đối với bất kỳ số tiền nào bạn rút từ một kế hoạch 457 (ở mọi lứa tuổi). Cũng giống như các kế hoạch nghỉ hưu khác, bạn cần phải bắt đầu phân phối từ kế hoạch 457 của bạn ở độ tuổi 70 và một nửa tuổi.
Có thể Roll của bạn một kế hoạch 457 thành một IRA?
Như tôi đã đề cập ở trên, bạn có tùy chọn đó. Quá trình này rất giống với việc cán qua 401k vào IRA. Xin nhắc lại, bạn chỉ cần thận trọng nếu bạn nghỉ hưu sớm vì những lý do đã nêu ở trên. Nếu bạn không cần tiền ngay lập tức, bạn nên để tiền trong tài khoản cho đến khi bạn sẵn sàng nghỉ hưu, nhưng thật tuyệt khi biết rằng bạn sẽ không phải trả tiền phạt 10% khi rút tiền sớm không có lựa chọn nào khác.
Thông tin này không nhằm thay thế cho tư vấn lập kế hoạch thuế, pháp lý hoặc đầu tư cụ thể. Chúng tôi khuyên bạn nên thảo luận các vấn đề thuế cụ thể của mình với một cố vấn thuế đủ điều kiện.
GửI CảM NhậN