Các hậu quả không lường trước được của việc chuyển đổi Roth IRA

Đây là một bài đăng của khách từ JoeTaxpayer. Trên blog của tôi, tôi đã chia sẻ một số bài viết thảo luận về sự kiện chuyển đổi Roth IRA năm 2010 với độ dài và chi tiết tuyệt vời. Mặc dù đây có thể là cơ hội tuyệt vời cho nhiều người, nhưng có một số trường hợp chuyển đổi không. Tôi đã tìm đến JoeTaxpayer để chia sẻ một số ưu và khuyết điểm của việc chuyển đổi Roth IRA và những hậu quả không lường trước được có thể xảy ra.

Đã có nhiều sự cường điệu về khả năng chuyển đổi tiền hưu trí của họ sang Roth bất kể thu nhập của họ. Nhiều nhà hoạch định và nhà văn chuyên nghiệp của các blog tài chính đã đưa ra những lý do thuyết phục tại sao một người nên chuyển đổi. Hôm nay, tôi muốn chia sẻ một số tình huống mà bạn có thể hối tiếc về quyết định đó.

Bạn không có quả cầu pha lê

Tất cả các dấu hiệu đều chỉ ra tỷ lệ cận biên cao hơn, đây là một yếu tố thúc đẩy lời khuyên chuyển đổi, nhưng chính xác ai sẽ tác động đến, và bao nhiêu? Hãy nhìn vào nguy cơ hối tiếc đầu tiên. Bạn là người độc thân, và một người có thu nhập trung bình ở trên, chỉ vừa đủ trong khung 28%. (Điều này đơn giản có nghĩa là thu nhập chịu thuế của bạn là trên $ 82,400 nhưng ít hơn $ 171,850, khá nhiều). Bất kỳ chuyển đổi nào bạn thực hiện bây giờ đều bị đánh thuế ở mức 28%, theo định nghĩa. Bạn kết hôn và bắt đầu một gia đình một cách nhanh chóng, vợ / chồng của bạn ở nhà. Thu nhập tương tự có thể dễ dàng thả bạn vào khung 15% vì bạn hiện có ba trường hợp miễn trừ, thay vì khấu trừ tiêu chuẩn, bạn có thế chấp, thuế tài sản và thuế nhà nước, tất cả đều đưa bạn vào lãnh thổ Bảng A và thu nhập chịu thuế ít hơn hơn 68.000 đô la. Bây giờ là khi bạn nên sử dụng chuyển đổi hoặc Roth tiền gửi để tận dụng lợi thế của khung 15% đó, trước khi vợ / chồng của bạn trở lại làm việc và bạn thấy mình trong khung 25 hoặc 28% một lần nữa. Sau đó, bạn nên chuyển đổi đủ (hoặc sử dụng Roth thay cho IRA truyền thống) để 'đầu ra' khung hiện tại của bạn.

Cuộc sống không tuyến tính

Đó là bản chất con người mong đợi những năm tiếp theo rất giống với vài năm trước. Tuy nhiên, cuộc sống không hoạt động theo cách đó. Người tạo ra nhiều tiền hơn trong năm, từ công việc đầu tiên của họ qua việc nghỉ hưu là ngoại lệ. Đối với nhiều người hơn, có sa thải, đóng cửa công ty, những thay đổi lớn về tình trạng gia đình, khuyết tật và thậm chí tử vong. Ngoại trừ khuyết tật vĩnh viễn hoặc tử vong, các tình huống khác có thể được coi là cơ hội để tận dụng lợi thế của một chuyển đổi Roth toàn phần hoặc một phần. Nếu một người nên bị vô hiệu hóa, khả năng rút tiền trước đó ở mức giá thấp nhất chắc chắn là thích hợp hơn khi bạn phải trả thuế cho tất cả ở mức biên của bạn.

Chuyển 401 (k) của bạn

Việc chuyển đổi Roth có sẵn cho các chủ tài khoản hưu trí 401 (k) (và các tài khoản khác) cũng như các chủ tài khoản IRA truyền thống. Trở lại vào ngày 07 tháng 10, tôi đã cảnh báo độc giả của mình về một chủ đề hơi mơ hồ mà họ cần biết khi xem xét chuyển từ 401 (k) sang IRA của họ và cùng một sự thận trọng tồn tại để chuyển đổi thành Roth. Net Unrealized Appreciation dùng để chỉ số tiền lãi trên cổ phiếu của công ty được giữ trong 401 (k) của bạn. Các quy tắc xung quanh điều này cho phép bạn lấy cổ phiếu từ 401 (k) và chuyển nó vào một tài khoản môi giới thường xuyên. Thuế chỉ được tính dựa trên giá của cổ phiếu đó chứ không phải giá trị thị trường hiện tại. Chênh lệch giá trị thị trường tại thời điểm bán (do đó thuật ngữ Đánh giá không thực hiện thuần) được coi là khoản tăng vốn dài hạn. Luật thuế hiện hành cung cấp tỷ lệ tăng trưởng LT Cap hàng đầu là 15%. Mất từ ​​10% trở lên nếu bạn ở mức 25% trở lên và chuyển đổi cổ phiếu của công ty đó thành Roth.

Lấy tiền lúc nghỉ hưu

Với tỷ lệ tiết kiệm thấp trong những thập kỷ vừa qua, tất cả các dự báo chỉ đến ít hơn 10% số người về hưu hàng đầu sắp tới gần 'nghỉ hưu ở một khung cao hơn.' Xem xét thu nhập chịu thuế bao nhiêu để đạt mức cao nhất 15% trong năm 2010. Đối với một cặp vợ chồng, thu nhập chịu thuế cần vượt quá $ 68.000. Thêm vào hai trường hợp miễn trừ này, $ 3,650 ea và khoản khấu trừ tiêu chuẩn $ 11,400. Tổng số tiền này là $ 86,700. Sử dụng tỷ lệ rút tiền 4%, sẽ mất 2.167.500 đô la tiền trước để tạo khoản tiền rút hàng năm này. Thật là xấu hổ khi trả thuế ở mức 25% để chỉ chuyển đổi để tìm cho mình một sự kết hợp giữa tiền trước và sau thuế đưa bạn đến cuối của khung đó. Tỷ lệ cận biên của bạn sẽ tăng lên? Các cặp vợ chồng kiếm được dưới $ 70,000? Tôi nghi ngờ điều đó. Nguy cơ là gì? Rằng bạn nên ở trong khung 25% khi nghỉ hưu? Điều đó vẫn còn phá vỡ ngay cả trong kịch bản tồi tệ nhất.

Điều gì về người thụ hưởng của bạn

Trong khi một thừa kế miễn thuế có thể là tuyệt vời cho trẻ em, một thừa hưởng đúng cách, đúng tiêu chuẩn IRA thụ hưởng có thể cung cấp cho họ một đời thu nhập. Hãy xem xét, nếu bạn để lại một phần của IRA truyền thống của bạn cho cháu của bạn, một năm 13 tuổi, RMD năm đầu tiên của mình (yêu cầu phân phối tối thiểu) sẽ chỉ khoảng 1,43% số dư tài khoản. Đối với một tài khoản $ 100.000 còn lại cho anh ta, RMD này rơi nhút nhát của giới hạn hiện tại $ 1900 / năm trước khi anh ta phải chịu thuế kiddie. Để đảm bảo rằng anh ta không rút toàn bộ số tiền còn lại ở mức 18 hoặc 21, hãy tham khảo ý kiến ​​của luật sư ủy thác để thiết lập đúng tài khoản cho mục đích này. Nếu còn lại cho trẻ em lớn của riêng bạn, lợi thế có thể đi một trong hai cách tùy thuộc vào mức thu nhập và tiết kiệm của họ.

Bạn là một nhà từ thiện?

Nếu bạn không có những người thừa kế cá nhân mà bạn muốn để lại tài sản của bạn, thì việc tống tiền cuối cùng tại Bác Sam là để lại tiền của bạn cho tổ chức từ thiện. Không có thuế nào hết hạn.Rời Roth tiền cho tổ chức từ thiện chỉ có nghĩa là chính phủ của chúng tôi đã có miếng bánh.

Tránh Roth IrA Conversion Regrets

Hôm nay, tôi đã chia sẻ với bạn một số tình huống gây ra sự hối tiếc cho một chuyển đổi. Vì tôi luôn cảnh báo độc giả của mình, hoàn cảnh của bạn có thể khác với bất cứ điều gì tôi đã giải quyết ở đây và nhu cầu riêng của bạn là tất cả những vấn đề quan trọng. Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về thời điểm hoặc nếu chuyển đổi có ý nghĩa đối với bạn, hãy đăng nhận xét và chúng tôi sẽ sẵn lòng thảo luận.

Các ý kiến ​​được lồng tiếng trong tài liệu này chỉ dành cho thông tin chung và không có ý định cung cấp lời khuyên hoặc khuyến nghị cụ thể cho bất kỳ cá nhân nào. Vui lòng gặp chuyên gia thuế trước khi triển khai bất kỳ loại chuyển đổi IRA nào. Joe TaxPayer không liên kết hoặc xác nhận bởi LPL Financial.