Quy định về việc mở một IRA đơn giản cho doanh nghiệp nhỏ của bạn 💲💲💲

Chủ doanh nghiệp nhỏ có nhiều lựa chọn khi thiết lập kế hoạch nghỉ hưu cho doanh nghiệp và nhân viên của họ. Trước đây, tôi đã đề cập đến IRP SEP là một trong những lựa chọn phổ biến hơn. Một tùy chọn khác là IRA SIMPLE. Nhưng đừng để tên đánh lừa bạn. Khi nói đến các quy tắc của IRA SIMPLE, tôi thực sự nghĩ rằng đó là một trong những điều khó hiểu nhất khi so sánh với các tùy chọn kế hoạch nghỉ hưu còn lại.

IRA SIMPLE là viết tắt của Kế hoạch đầu tư phù hợp với tiết kiệm cho nhân viên. Thông thường, tôi sẽ gọi nó là "mini-401k" vì nó được sử dụng truyền thống cho các nhà tuyển dụng có ít hơn 100 nhân viên. Thêm vào đó, chi phí hành chính của IRA SIMPLE cho chủ lao động của bạn thấp hơn nhiều so với mức 401 (k).

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp, dưới đây là một số xem xét nếu bạn quan tâm đến việc mở một IRA đơn giản cho bạn và nhân viên của bạn.

Những gì bạn cung cấp cho nhân viên của bạn là của họ-Ngay lập tức

Trong các kế hoạch 401k, bạn được phép đặt lịch trình ủy quyền đòi hỏi nhân viên phải làm việc ở đó trong một số năm nhất định trước khi họ có thể lấy tiền nếu họ bỏ hoặc bị sa thải. Đây không phải là trường hợp với IRA đơn giản. Ngày bạn đóng góp vào tài khoản của nhân viên, tiền ngay lập tức là của họ. Nếu họ muốn rút tiền ra thì họ có thể; mặc dù họ phải trả tiền phạt khá gay gắt.

Nhà tuyển dụng phải kết hợp trong một IRA SIMPLE

Mỗi năm, bạn cần thiết để đóng góp cho tài khoản IRA SIMPLE của bạn cho dù tài khoản đó có dưới dạng trận đấu hay được gọi là đóng góp không được bầu. Đóng góp phù hợp cho biết rằng người sử dụng lao động phải phù hợp với ít nhất những gì bạn phù hợp. Vì vậy, nếu bạn phù hợp với 3%, người sử dụng lao động phải phù hợp với 3% là tốt. Lưu ý rằng 3% là số tiền tối đa mà chủ lao động phải khớp, có thể khác biệt đáng kể so với 401 (k) hoặc SEP IRA.

Bạn có tùy chọn để giảm số tiền phù hợp xuống 1% trong hai năm trong khoảng thời gian năm năm. Điều đó có nghĩa là nếu bạn quyết định làm điều này, bạn phải khớp đủ 3% cho ba năm còn lại trong năm năm đó. Khía cạnh này làm cho IRA đơn giản hơi phức tạp và không hoàn toàn “đơn giản”.

Nếu bạn không muốn lo lắng về trận đấu, thì bạn có thể chọn đóng góp không tự chọn. Điều này có nghĩa là bạn sẽ phải đóng góp 2% lương của nhân viên của bạn bất kể điều gì.

Hãy nhớ, những gì bạn phù hợp dựa trên nhân viên tiền lương, không phải của bạn hoặc doanh nghiệp. Các chủ doanh nghiệp thường bị nhầm lẫn.

Các nhân viên kiểm soát các khoản đầu tư

Với hầu hết 401 (k) s, bạn bị giới hạn trong các tùy chọn đầu tư của nhà cung cấp 401k. Điều này là khác nhau đáng kể khi so sánh với IRA SIMPLE. Là một kế hoạch hưu trí tự làm chủ, IRA SIMPLE cho bạn quyết định chính xác số tiền bạn muốn đầu tư vào. Nếu bạn muốn mua 100 cổ phiếu của cổ phiếu XYZ, thì bạn có khả năng và tự do làm như vậy. (Lưu ý: bạn cũng được phép làm điều này trong IRA SEP)

Nhân viên có thể trì hoãn, quá.

Nhân viên, nếu họ chọn, có thể trì hoãn tối đa $ 11.500 mỗi năm vào IRA đơn giản. Bạn hiện được phép đóng góp tối đa $ 11.500 mỗi năm trong một IRA SIMPLE. Nếu họ trên 50 tuổi, thì họ được phép đóng góp bắt kịp, đó là $2,500. Đây cũng là những giới hạn đóng góp giống như chủ doanh nghiệp. Xin lưu ý rằng $ 11.500 là ít hơn $ 16,500 mà bạn đủ điều kiện để đóng góp cho một 401k.

Không được phép vay

IRA đơn giản không cho phép bạn mượn như kế hoạch 401k có thể. Nếu họ phải nhận tiền, họ sẽ phải trả tiền thuế và tiền phạt, cao hơn hầu hết các kế hoạch xem dưới đây.

Quy tắc hai năm của IRP SIMPLE.

Đây là điều chắc chắn cần lưu ý trong IRA SIMPLE. Hầu hết các kế hoạch hưu trí - 401 (k) s, IRA thông thường, hoặc Roth IRA, v.v. - có 10% tiền phạt rút sớm nếu dưới 59,5 tuổi. Nhưng với IRA SIMPLE, nó sẽ tiến thêm một bước nữa. Nếu IRA SIMPLE mà bạn đã bắt đầu ít hơn hai năm và bạn rút tiền ra, thay vì phạt 10% thông thường, bạn sẽ phải chịu 25% phạt ngoài thuế thu nhập thông thường. Đó là một mục rất lớn để không bị bỏ qua. Hãy nhớ rằng cũng không áp dụng cho việc rút tiền ra. Nếu bạn đang cố gắng chuyển IRA SIMPLE của mình thành IRA rollover, mức phạt 25% sẽ được áp dụng. Điểm mấu chốt là chờ hai năm trước khi chuyển đổi thành IRA thông thường hoặc rút tiền ra.