Hỏi GFC 021 - Lựa chọn tốt nhất để Rollover 401 (k) của tôi là gì?

Chào mừng bạn đến với câu hỏi khác GFC! Nếu bạn có một câu hỏi mà bạn muốn trả lời, bạn có thể hỏi nó ở đây. Nếu câu hỏi của bạn nổi bật trên GFC TV hoặc GFC Podcast, bạn là người nhận may mắn của một bản sao cuốn sách bán chạy nhất của tôi, Soldier of Financevà một thẻ quà tặng Amazon trị giá $ 50. Vậy bạn còn chờ gì nữa? Đặt câu hỏi của bạn ngay bây giờ!

Với rất nhiều người di chuyển từ công việc này sang công việc khác, mất việc làm, hoặc làm việc cho các nhà tuyển dụng được những người khác mua, điều này đã trở thành một câu hỏi phổ biến và quan trọng. Vì có một số tùy chọn tốt nên câu trả lời không phải lúc nào cũng rõ ràng.

Tôi đã nhận được một câu hỏi về chủ đề này từ người đọc Dionicio F., và tôi muốn giải quyết nó vì đó là một câu hỏi tương tự mà nhiều người khác có:

Chào Jeff:

Công ty nơi tôi làm việc đã được bán và tôi cần phải di chuyển 401 (k) của tôi. Lựa chọn tốt nhất để di chuyển 401 (k) của tôi là gì? Để một IRA truyền thống, ROTH IRA hoặc rời khỏi tài khoản 401 (k) hoạt động? Các hậu quả về thuế của việc chuyển nó vào bất kỳ tài khoản nào trong số những tài khoản đó là gì?

Cảm ơn Jeff, tôi thực sự thích blog của bạn.

Dionicio đang đối mặt với tình trạng ngày càng phổ biến nơi một chủ nhân được sáp nhập vào một tổ chức khác, gây ra sự thay đổi trong kế hoạch 401 (k) trước đó. Có khả năng chủ sở hữu mới đã cung cấp tùy chọn cho nhân viên để đưa kế hoạch của họ vào kế hoạch của tổ chức đó, nhưng cũng có thể chủ sở hữu mới không có kế hoạch nghỉ hưu. Dù bằng cách nào, Dionicio cũng đang ở ngã tư đường để làm gì với kế hoạch hiện tại của mình.

Dionicio đã liệt kê ba tùy chọn:

1. Di chuyển kế hoạch vào IRA truyền thống
2. Di chuyển kế hoạch đến Roth IRA, hoặc
3. Để tài khoản chính xác ở đâu

Có những mặt tích cực và phủ định với mỗi tùy chọn, vì vậy, hãy xem từng tùy chọn và xem liệu chúng tôi có thể cung cấp Dionicio theo một hướng nào đó hay không.

Tùy chọn 1: Cuộn 401 (k) sang IRA truyền thống

Cán qua kế hoạch 401 (k) sang IRA truyền thống có lẽ là tùy chọn phổ biến nhất được sử dụng và có nhiều lý do chính đáng cho việc này.

Đầu tiên, bằng cách chuyển qua 401 (k) thành IRA truyền thống, không có trách nhiệm pháp lý thuế nào được tạo ra. Điều này không giống như rollover vào Roth IRA, nơi bạn phải trả thuế thu nhập bình thường trên số tiền của rollover (chúng tôi sẽ đi vào chi tiết về điều đó trong phần tiếp theo).

Thứ hai, bạn sẽ chuyển tiền ra khỏi kế hoạch 401 (k) - nơi mà nó có thể được quản lý trực tiếp bởi một bên thứ ba - và vào IRA, đó là tự định hướng. Điều đó sẽ giúp bạn kiểm soát nhiều hơn cách đầu tư tiền.

Thứ ba, các tùy chọn đầu tư trong IRA gần như không giới hạn. Điều này đặc biệt đúng nếu bạn chuyển tiền vào tài khoản môi giới đầu tư điển hình, tài khoản này sẽ cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư nhất. Ngược lại, các kế hoạch 401 (k) thường có các lựa chọn đầu tư rất hạn chế. Họ có thể hạn chế bạn chỉ với một số quỹ tương hỗ hoặc ETF và thậm chí cấm bạn đầu tư vào toàn bộ các loại tài sản, chẳng hạn như tín thác đầu tư bất động sản, hàng hóa hoặc tùy chọn.

Và thứ tư, bạn sẽ có hiệu quả là quản trị viên của kế hoạch. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ có thể chuyển tài khoản này sang một nhà môi giới khác hoặc thậm chí là phân phối theo quyết định của riêng bạn. Kế hoạch 401 (k) thường có các yêu cầu và hạn chế cụ thể để phân phối và không bao giờ cung cấp cho bạn tùy chọn thay đổi người được ủy thác.

Trong Dionicio - hoặc bất kỳ ai khác về vấn đề đó - nó cũng có thể tạo cơ hội củng cố các kế hoạch nghỉ hưu khác nhau. Ví dụ, nếu anh ta đã có một thiết lập tài khoản IRA truyền thống, anh ta có thể loại bỏ kế hoạch 401 (k) bằng cách đưa nó vào IRA. Việc này dễ dàng hơn nhiều với IRA hơn là với 401 (k) hiện có, việc hợp nhất như vậy thường không được phép.

Hãy chắc chắn để làm một rollover trực tiếp giữa các kế hoạch nghỉ hưu. Về cơ học, có hai cách để thực hiện chuyển tiền hưu trí - trực tiếp và gián tiếp. Theo chuyển khoản trực tiếp, người được ủy thác của gói ban đầu chuyển tiền trực tiếp từ tài khoản cũ sang tài khoản mới. Sử dụng phương pháp gián tiếp, tiền được phân phối cho bạn và sau đó bạn có 60 ngày để gửi tiền vào gói mới hoặc phân phối sẽ chịu thuế thu nhập thông thường cộng với 10% tiền phạt rút tiền sớm (nếu bạn dưới 59 tuổi).

Bạn nên luôn luôn muốn thực hiện chuyển khoản trực tiếp để tránh bị đánh thuế. Thứ nhất, hầu hết người được ủy thác sẽ yêu cầu số tiền khấu trừ thuế đối với khoản chuyển nhượng gián tiếp. Nếu người được ủy thác giữ lại 20% số dư của kế hoạch, bạn sẽ chỉ được chuyển trên 80%, có nghĩa là thuế và tiền phạt sẽ được yêu cầu đối với số tiền bị giữ lại. Cách thay thế sẽ bao gồm số tiền khấu trừ ra khỏi các tài sản khác để bạn có thể hoàn thành việc chuyển khoản đầy đủ. Nhưng bạn có thể tránh toàn bộ mớ hỗn độn đó bằng cách thực hiện chuyển khoản trực tiếp, vì sẽ không có khoản khấu trừ và không có cơ hội để tạo ra nghĩa vụ thuế.

Tùy chọn 2: Cuộn 401 (k) sang Roth IRA

Không ngạc nhiên, việc cán qua một 401 (k) vào Roth IRA về cơ bản có những lợi thế tương tự như thực hiện chuyển đổi thành một IRA truyền thống. Có một ngoại lệ chính và đó là thuế thu nhập. Và tin tức ở đây vừa xấu vừa tốt.

Hãy bắt đầu với tin xấu.

Bất cứ khi nào bạn chuyển tiền từ bất kỳ kế hoạch hưu trí được hoãn thuế nào vào Roth IRA - được gọi là chuyển đổi - bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường đối với số tiền được chuyển.Nếu bạn đang ở trong khung thuế 25%, và bạn thực hiện rollover trị giá 100.000 đô la từ một kế hoạch 401 (k) thành Roth IRA, bạn sẽ phải chịu một khoản thuế là 25.000 đô la.

Trên thực tế, số tiền này có thể cao hơn số tiền phân phối sẽ được thêm vào thu nhập thường xuyên của bạn và có thể sẽ đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn. Tệ hơn nữa, số tiền thuế sẽ đến hạn trong năm khi việc tái đầu tư diễn ra. Điều này xảy ra bởi vì bạn đang chuyển tiền từ hoãn thuế tài khoản cho những gì cuối cùng sẽ trở thành một tài khoản miễn thuế.

Nhưng đây là nơi tin xấu biến thành tin vui…

Các tài khoản Roth IRA được tài trợ với thu nhập sau thuế. Điều đó có nghĩa là không có khấu trừ thuế cho những đóng góp mà bạn thực hiện. Nhưng tương tự như tất cả các kế hoạch hưu trí khác, thu nhập đầu tư vào Roth IRA tích lũy trên cơ sở hoãn thuế. Tuy nhiên, một khi bạn đạt đến tuổi 59 1/2 - miễn là Roth IRA đã được đưa ra trong ít nhất năm năm - rút tiền từ kế hoạch được miễn thuế. Điều này bao gồm cả số tiền đóng góp của bạn và thu nhập đầu tư tích lũy trên kế hoạch.

Thực tế, số tiền rollover từ các kế hoạch khác vào Roth IRA được xem như là khoản đóng góp. Điều đó có nghĩa là không có lợi thế về thuế để thực hiện những đóng góp đó. Nhưng vì số tiền trong kế hoạch 401 (k), được tích lũy với những đóng góp trước thuế, rollover từ 401 (k) đến Roth IRA được coi như phân phối từ 401 (k). Điều đó có nghĩa là thuế thu nhập bình thường sẽ do số tiền của rollover. Tuy nhiên, không áp dụng hình phạt rút tiền sớm 10%, ngay cả khi bạn chưa được 59 1/2.

Phân phối miễn thuế là lợi thế mạnh mẽ mà Roth IRAs có hầu như tất cả các loại kế hoạch nghỉ hưu khác. Các loại thuế bạn trả để thực hiện chuyển đổi từ kế hoạch 401 (k) sang Roth IRA là giá mà bạn trả cho trạng thái miễn thuế của tài khoản khi bạn bắt đầu rút tiền.

Có một lợi thế khác hoàn toàn độc đáo với Roth IRAs. Họ là kế hoạch hưu trí duy nhất có sẵn mà không liên quan phân phối tối thiểu bắt buộc hoặc RMD. Tất cả các kế hoạch hưu trí khác yêu cầu bạn bắt đầu phân phối khi bạn bật tuổi 70 1/2. Các bản phân phối thường dựa trên tuổi thọ của bạn vào thời điểm đó. Nhưng Roth IRA không yêu cầu RMD, cho phép bạn kiểm soát hoàn toàn kế hoạch cho hầu như toàn bộ cuộc sống của bạn.

Tùy chọn 3: Giữ chính xác Kế hoạch ở đâu

Đây có lẽ là lựa chọn ít hấp dẫn nhất. Đó là vì các kế hoạch 401 (k) cung cấp cho bạn ít quyền kiểm soát tài khoản nhất và các tùy chọn đầu tư hạn chế nhất.

Nhưng vẫn còn một bất lợi khác. Một khi bạn rời khỏi chủ lao động, hoặc đặc biệt là nếu kế hoạch không còn liên kết với một chủ nhân, kế hoạch có thể trở nên xa hơn nữa. Ví dụ, nếu bạn có một vấn đề với tài khoản, hoặc bạn muốn truy cập vào tiền, không có chủ nhân làm việc như một trung gian. Bạn sẽ phải đối phó trực tiếp với người được ủy thác kế hoạch, loại bỏ đòn bẩy mà chủ nhân có. Trong trường hợp chủ nhân không còn tồn tại, kế hoạch 401 (k) có thể trở thành một kế hoạch cho trẻ mồ côi quản lý nó.

Tuy nhiên, nếu bạn hài lòng với kế hoạch 401 (k) vì nó có thể không có lý do thuyết phục để di chuyển nó. Điều này đặc biệt đúng nếu bạn không quan tâm đến việc quản lý các khoản đầu tư vào nó, hoặc bạn không cần phải rút tiền ngay lập tức.

Giữ kế hoạch mà nó cũng sẽ làm cho nó dễ dàng hơn để cuộn nó vào kế hoạch 401 (k) của một chủ nhân khác. Hầu hết sẽ không cho phép bạn chuyển tiền IRA thành 401 (k), nhưng gần như tất cả sẽ cho phép chuyển khoản 401 (k) -to-401 (k) trực tiếp.

Đối với Dionicio - hoặc bất kỳ ai khác phải đối mặt với quyết định di chuyển gói 401 (k) - đó là vấn đề xem xét điều quan trọng nhất đối với bạn và tùy chọn cuộn lại nào sẽ hoạt động tốt nhất theo sở thích của riêng bạn.