Kiếm được quá nhiều cho Roth IRA? Vô lý!

Bạn có kiếm được quá nhiều tiền để đóng góp Roth IRA không?

Theo các quy tắc của IRS, bạn bị cấm đóng góp Roth IRA nếu thu nhập tổng điều chỉnh được sửa đổi của bạn lớn hơn:

• $ 183,000 nếu bạn kết hôn cùng nhau nộp đơn, hoặc
• 125.000 đô la nếu bạn nộp đơn như một người hoặc chủ hộ

Nếu bạn thuộc loại này, bạn không thể đóng góp Roth IRA, phải không? Sai rồi.

Mặc dù bạn không thể tạo thẳng thắn đóng góp cho Roth IRA của bạn, điều đó không có nghĩa là bạn nên viết ra ý tưởng tài trợ Roth IRA của bạn trong năm nay.

Bạn vẫn có thể tạo một gián tiếp đóng góp cho Roth IRA của bạn bất kể bạn kiếm được bao nhiêu tiền và cho dù đó là khoản đóng góp trực tiếp hay gián tiếp, điều quan trọng nhất là nhận số tiền đó vào Roth IRA của bạn, nơi nó có thể miễn thuế và nơi bạn có thể rút tiền miễn thuế những năm nghỉ hưu của bạn.

Vậy làm thế nào để bạn thực hiện một đóng góp Roth IRA gián tiếp? Tất cả bắt đầu với một sự thay đổi quy tắc quốc hội năm 2010.

Chú thích: Kiểm tra ở đây để biết thông tin mới nhất Quy tắc và giới hạn đóng góp của Roth IRA cho năm 2012.

Thay đổi quy tắc giới hạn chuyển đổi Roth IRA

Chìa khóa để thực hiện một đóng góp Roth IRA gián tiếp là một thay đổi quy tắc năm 2010, trong đó Quốc hội loại bỏ giới hạn thu nhập để thực hiện một chuyển đổi Roth IRA.

Trước năm 2010, nếu bạn có tổng thu nhập điều chỉnh vượt quá $ 100,000, IRS đã cấm bạn khỏi chuyển đổi IRA truyền thống hoặc 401k cũ thành Roth IRA.

Nhưng bây giờ giới hạn thu nhập đã được dỡ bỏ, bất kỳ ai (bất kể thu nhập) có thể thực hiện chuyển đổi Roth IRA.

Tại thời điểm này, bạn có thể tự hỏi mình, "Vậy thì sao? Giới hạn thu nhập trên đóng góp vẫn còn hiệu lực, và tôi kiếm được quá nhiều! ”

Đó là một câu hỏi hay, và câu trả lời là việc loại bỏ giới hạn thu nhập trên Roth IRA chuyển đổi mở đường cho bạn để tạo Roth IRA sự đóng góp - bất kể thu nhập.

Quỹ Roth IRA của bạn bất kể thu nhập

Làm sao? Bởi vì bất kỳ ai (bất kể thu nhập) có thể làm không được khấu trừ đóng góp cho một IRA truyền thống. Đối với hầu hết mọi người, lợi thế trong việc đóng góp IRA truyền thống là thuế được khấu trừ, nhưng tỷ lệ cược là bạn chỉ có thể thực hiện các khoản đóng góp không được khấu trừ do thu nhập cao của bạn. Và đó là điều tốt, bởi vì đó chính là loại đóng góp bạn muốn thực hiện.

Khi bạn nạp tiền cho IRA truyền thống của mình với khoản đóng góp không được khấu trừ, bạn có thể chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA và… Presto! Bạn chỉ tài trợ Roth IRA của bạn.

Đã xong, bạn nên tránh thuế thu nhập đối với chuyển đổi vì bạn chưa có thời gian để tạo bất kỳ thu nhập đầu tư nào và bạn không nợ thuế chuyển đổi đối với khoản đóng góp ban đầu không được khấu trừ.

Ví dụ: giả sử bạn đã kết hôn, 40 tuổi và kiếm được 300.000 đô la mỗi năm. Theo quy định của IRS, bạn bị cấm đóng góp trực tiếp cho Roth IRA của bạn vì thu nhập 300.000 đô la của bạn vượt quá giới hạn thu nhập 183.000 đô la cho các cặp vợ chồng.

Tuy nhiên, bạn vẫn có thể đóng góp 5.000 đô la trong các khoản đóng góp không được khấu trừ sau thuế cho một IRA truyền thống và sau đó chuyển đổi IRA truyền thống đó thành thuế miễn phí Roth IRA.

Là nó thực sự là đơn giản? Đúng và… Không.

Cần mở một Roth IRA? Dưới đây là bảng phân tích về nơi tốt nhất để mở Roth IRA.

Tiềm năng tiềm ẩn

Chuyển đổi như vậy không phải luôn luôn một sự kiện miễn thuế. Đó là nếu bạn chưa có IRA truyền thống. Nhưng nếu bạn đã có, nó có thể trở nên phức tạp.

Tại sao? Như đã nêu trước đây, hầu hết mọi người thực hiện các đóng góp IRA truyền thống để tận dụng thời gian nghỉ thuế. Vì vậy, nếu bạn đã có một IRA truyền thống, trong mọi khả năng, nó được tài trợ với các khoản đóng góp được khấu trừ thuế.

Bạn vẫn có thể thực hiện khoản đóng góp IRA truyền thống không được khấu trừ của mình, nhưng IRS sẽ không cho phép bạn chuyển đổi chỉ có các khoản đóng góp không được khấu trừ của bạn. Bất kỳ chuyển đổi Roth IRA nào mà bạn thực hiện sẽ kích hoạt thuế thu nhập trên các phần chuyển đổi đại diện cho khoản đóng góp và thu nhập được khấu trừ thuế gốc và IRS yêu cầu bạn xử lý chi phí của mình theo tỷ lệ phần trăm khoản khấu trừ được khấu trừ và không được khấu trừ thuế.

Ví dụ (và đây là một ví dụ đơn giản), giả sử bạn đã kết hôn, 40 tuổi và kiếm được 300.000 đô la mỗi năm. Bạn quyết định đóng góp Roth IRA gián tiếp bằng cách làm theo các bước được nêu ở trên, nhưng bạn cũng đã có IRA truyền thống trị giá 30.000 đô la - trong đó 10.000 đô la đại diện cho thu nhập, trong khi số tiền còn lại 20.000 đô la đại diện cho số tiền ban đầu của bạn khấu trừ thuế đóng góp.

Nếu bạn thực hiện khoản đóng góp không được khấu trừ $ 5,000 cho IRA truyền thống của bạn, sau đó cố gắng chuyển $ 5.000 IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA, bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập IRS.

Tại sao? Bởi vì IRS xác định cơ sở chi phí cho chuyển đổi của bạn bằng cách xem xét toàn bộ khoản đóng góp - trong trường hợp này, $ 20,000 trong khoản đóng góp được khấu trừ và $ 5,000 trong các khoản đóng góp không được khấu trừ.

Theo tỷ lệ phần trăm, điều này có nghĩa là 80% khoản đóng góp của bạn được khấu trừ thuế, trong khi 20% còn lại thì không. Do đó, nếu bạn cố gắng chuyển đổi một phần của IRA truyền thống của mình, 80% chuyển đổi của bạn bị đánh thuế, trong khi 20% khác lại không phải chịu thuế.Ngoài ra, nếu bạn chuyển đổi bất kỳ khoản tiền hiện tại nào là kết quả của thu nhập đầu tư trong quá khứ, những khoản đó cũng phải chịu thuế thu nhập.

Trong ví dụ trên, chúng tôi hiện có 45.000 đô la trong Roth IRA của bạn - 20.000 đô la trong khoản đóng góp được khấu trừ, 5.000 đô la trong khoản đóng góp không được khấu trừ và 10.000 đô la trong thu nhập.

Giả sử thuế suất hiệu quả là 35%, việc chuyển đổi toàn bộ IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA sẽ kích hoạt hóa đơn thuế thu nhập $ 10.500. Tại sao? Vì khoản đóng góp được khấu trừ của bạn phải chịu thuế ($ 20,000 x 35% = $ 7,000) và thu nhập của bạn bị đánh thuế ($ 10,000 x 35% = $ 3,500).

Vì vậy, nếu bạn quyết định đi tuyến đường này, hãy đảm bảo bạn tìm kiếm lời khuyên và hướng dẫn của một chuyên gia tài chính được chứng nhận. Ngoài ra, hãy đảm bảo bạn có nhiều tiền mặt trong tay để thanh toán thuế chuyển đổi nếu bạn vẫn muốn tiếp tục chuyển đổi.

Hành động trước khi giới hạn chuyển đổi xuất hiện trở lại!

Roth IRA có thể là một nơi tuyệt vời để phát triển tiền tiết kiệm hưu trí của bạn, vì vậy đừng bỏ cuộc nếu bạn kiếm được quá nhiều để đóng góp trực tiếp Roth IRA.

Bạn luôn có thể thực hiện các khoản đóng góp IRA truyền thống không được khấu trừ và sau đó chuyển đổi thành Roth IRA. Tuy nhiên, hãy tận dụng phương pháp đóng góp "backdoor" này trong khi bạn có thể. Không chỉ đơn giản giả định rằng nó sẽ luôn có sẵn. Quốc hội luôn có thể lập luật giới hạn thu nhập mới cho các chuyển đổi Roth IRA và sau đó bạn sẽ bị đóng lại.

Vì vậy, đừng bỏ lỡ cơ hội hiện tại của bạn.

Đây là một bài đăng của khách Britt người viết cho Your-Roth-IRA.com, một trang web có vẻ để giáo dục mọi người liên quan đến Roth IRA quy định.