7 điều cần biết về IRA SEP

SEP IRA (Tự làm chủ)

Một SEP (Pension Nhân viên đơn giản) IRAlà con đường để đi nếu bạn là một chủ nhân nhỏ (thường dưới 10 nhân viên và nhiều lần chỉ một nhân viên) đang tìm kiếm một kế hoạch nghỉ hưu đơn giản dễ cài đặt và quản trị. Hầu hết các tổ chức tài chính sẽ có các tài liệu kế hoạch trong hồ sơ và dễ dàng như việc mở bất kỳ khoản đầu tư hoặc tài khoản ngân hàng nào. Đối với những người bạn không biết nó dễ đến mức nào, đơn giản là điền vào một vài biểu mẫu và bạn tốt để đi. Dưới đây là một số mục bạn cần biết về IRP SEP trong năm 2009, 2010 và 2011.

1. Thiết lập vào phút cuối

Điều tốt đẹp về IRA SEP là bạn có thể mở (hoặc chấp nhận) tại bất kỳ thời điểm nào cho đến ngày đáo hạn của tờ khai thuế thu nhập của người sử dụng lao động, bao gồm cả việc gia hạn nộp hồ sơ. Nếu bạn là doanh nghiệp nhỏ, SEP IRA có thể là một lựa chọn tốt hơn so với IRA đơn giản hoặc 401k. Tôi đã có một số chủ doanh nghiệp sau khi gặp chuyên gia thuế của họ gọi cho tôi để thiết lập SEP IRA vào phút cuối. Không bao giờ vui vẻ, nhưng ít nhất chúng ta biết một lựa chọn của nó.

2. SEP IRA có thể dễ dàng thiết lập

Một vài biểu mẫu là tất cả những gì bạn tách khỏi việc thiết lập SEP IRA cho doanh nghiệp của bạn. SEP IRA theo nghĩa đen có thể được thiết lập trong một ngày. Trong hầu hết các trường hợp, việc này hoàn toàn đơn giản như hoàn tất thỏa thuận Mẫu 5305-SEP của IRS. Mặt khác, 401k yêu cầu nhiều công việc trước hơn để thiết lập và duy trì chúng. Ngoài ra, chi phí quản lý cho SEP thường rất rẻ so với 401k đối tác của nó.

Mặc dù đơn giản, SEP IRA có khả năng bao gồm các tính năng phức tạp hơn như tích hợp bảo mật xã hội. Nếu trường hợp này, một số loại kế hoạch nguyên mẫu đặc biệt sẽ phải được đưa ra.

3. Lợi ích để đi

Nếu bạn là nhân viên của một doanh nghiệp cung cấp IRA SEP, khi chủ lao động của bạn đóng góp vào tài khoản của bạn, số tiền đó là của bạn. Đó là khác nhau mà hầu hết 401k kế hoạch mà thường có một số loại lịch trình bắt đầu trước khi tiền của bạn là di động.

4. Nhà tuyển dụng không nộp

Không giống như 401k, nơi chủ nhân phải nộp Mẫu đơn IRS 5500, điều đó không bắt buộc đối với IRP SEP. Đối với bất kỳ chủ nhân nào đã trải qua quá trình này, họ nhận ra thời gian và công sức cần thiết để đảm bảo rằng biểu mẫu này được nộp chính xác.

5. Mức đóng góp SEP IRA năm 2009, 2010 và 2011

Trong năm 2009 và 2010, bạn có thể đóng góp ít hơn 25% thu nhập thuần từ hoạt động tự kinh doanh hoặc $49,000. Đây là mức tăng 20% ​​và 46.000 đô la so với năm 2008.

Cập nhật: Giới hạn năm 2011 cho SEP IRA vẫn giữ nguyên trong năm tới.

Ví dụ: nếu bạn là chủ doanh nghiệp và thu nhập tự doanh của bạn là 40.000 đô la, bạn sẽ chỉ được phép đóng góp 10 đô la, ooo (40.000 đô la x 25%) cho năm 2009.

6. Chỉ đóng góp của nhà tuyển dụng

Các khoản đóng góp không phải được thực hiện hàng năm và chỉ do người sử dụng lao động thực hiện. Nhân viên không đóng góp tiền lương. Nếu một số trường hợp, một nhân viên có thể được phép đóng góp cho SEP IRA của họ như là một IRA truyền thống thuộc các giới hạn đóng góp của IRA.

7. Bao gồm Bộ đếm thời gian của bộ phận

Nhân viên bán thời gian 21 năm tuổi đã làm việc 3 ra khỏi trước đó 5 năm, thu nhập $500 hoặc hàng năm, phải được chương trình bảo hiểm có nghĩa là nếu bạn tự mình đóng góp kế hoạch, bạn phải làm tương tự cho bất kỳ nhân viên đủ tiêu chuẩn nào. Hãy nhớ rằng những điều đã đề cập trước đó là các hướng dẫn khi người sử dụng lao động được yêu cầu đóng góp thay mặt nhân viên. Nếu chủ lao động chọn đóng góp cho một nhân viên dưới 21 tuổi, thì họ có toàn quyền quyết định.

Thêm:

8. Bạn có thể vay tiền chống lại IRA SEP không?

Không giống như 401k, SEP IRA không có bất kỳ điều khoản vay nào. Một phần thưởng cho SEP so với IRA đơn giản là bạn không phải tuân theo quy tắc 2 năm 25%.

Cuối cùng

Đối với hầu hết các cá nhân tự làm chủ, sự đơn giản và hiệu quả của IRP SEP làm cho nó trở thành một cách tuyệt vời để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu và giảm hóa đơn thuế của bạn hơn nữa, đặc biệt là khi bạn truy cập vào dây cố gắng ghi lại lần cuối bạn có thể .

Thông tin này không nhằm thay thế tư vấn lập kế hoạch thuế, pháp lý hoặc đầu tư cụ thể. Chúng tôi khuyên bạn nên thảo luận các vấn đề thuế cụ thể của mình với một cố vấn thuế đủ điều kiện.