Làm thế nào để sử dụng một kế hoạch 529 cho trường tiểu học và trung học tư nhân

Việc sửa chữa thuế cuối năm 2017 không chỉ ảnh hưởng đến khung thuế thu nhập liên bang. Kể từ đầu năm nay, 529 kế hoạch đã thay đổi. Giờ đây, phụ huynh có thể rút tối đa $ 10,000 mỗi năm để trả học phí cho giáo dục tiểu học và trung học.

Đây là một thay đổi lớn đối với 529 kế hoạch và thay đổi rất nhiều về những gì được tính là chi phí kế hoạch 529 đủ điều kiện.

Bạn có nên tận dụng ưu đãi thuế mới này không? Chúng tôi sẽ giải thích cách hoạt động và khi nào bạn có thể muốn tận dụng lợi thế.

Điều hướng nhanh Làm thế nào tôi có thể sử dụng kế hoạch 529 cho giáo dục tư nhân và tiểu học? Quy tắc bao quanh 529 kế hoạchKhi nó làm cho cảm giác sử dụng 529 cho chi phí sơ cấp hoặc trung họcTôi có thể sử dụng số tiền thu được từ kế hoạch 529 cho nhà trẻ không?

Làm thế nào tôi có thể sử dụng kế hoạch 529 cho giáo dục tiểu học và tư nhân?

Khi bạn sử dụng kế hoạch 529 cho chi phí giáo dục sau trung học hoặc cao hơn, việc sử dụng các quỹ tương đối rộng (xem định nghĩa về chi phí giáo dục đại học có trình độ). Tuy nhiên, cha mẹ cần phải cẩn thận khi sử dụng 529 cho giáo dục tiểu học hoặc trung học. Phụ huynh chỉ có thể sử dụng tiền trong các tài khoản này để trả tiền cho trường tư học phí. Có, chỉ cần học phí.

Các chi phí như máy tính, chuyến đi thực địa, trại hè, v.v., không thuộc phạm vi điều chỉnh của quy định này. Ngoài ra, luật chỉ bao gồm các khoản phân phối lên đến $ 10,000 mỗi năm (đối với giáo dục tiểu học và trung học).

Ngược lại, Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell cho phép cha mẹ chi tiền cho tất cả các chi phí giáo dục đủ điều kiện (như máy tính, vv) nhưng có giới hạn đóng góp nghiêm ngặt.

Để tận dụng quy tắc mới này, bạn sẽ chỉ cần rút tiền đầu tư, chuyển tiền vào tài khoản séc của bạn và sử dụng tiền để thanh toán cho học phí sơ cấp hoặc trung học. Hãy chắc chắn theo dõi cách bạn sử dụng các bản phân phối cho các mục đích thuế (trong trường hợp bạn được kiểm toán).

Quy tắc xung quanh 529

529 kế hoạch là “IRA” giáo dục được quản lý ở cấp tiểu bang. 529 kế hoạch được coi là tài khoản có lợi thế về thuế. Savers có thể đầu tư vào kế hoạch 529, và lợi nhuận từ các khoản đầu tư là miễn phí vốn, miễn là tiền được sử dụng để chi trả cho các chi phí đủ điều kiện (hiện nay bao gồm tối đa $ 10,000 tiền học phí tiểu học và trung học cơ sở).

Nhiều tiểu bang cung cấp các khoản khấu trừ thuế hoặc tín dụng khi cha mẹ hoặc ông bà tài trợ 529 tài khoản. Bạn có thể xem danh sách đầy đủ các khoản khấu trừ theo tiểu bang tại đây. Điều quan trọng cần lưu ý là bạn sẽ không nhận được khoản khấu trừ của Liên bang hoặc tín dụng để tài trợ kế hoạch 529.

Điều quan trọng cần lưu ý là bạn đủ điều kiện để được khấu trừ có thể tùy thuộc vào việc chọn kế hoạch 529 do tiểu bang nơi bạn sinh sống quản lý. Nếu tiểu bang của bạn không cung cấp khoản khấu trừ hoặc tín dụng, tôi khuyên bạn nên xem danh sách các địa điểm tốt nhất để mở gói 529 của chúng tôi.

529 kế hoạch không có giới hạn về tài chính, nhưng giới hạn thuế quà tặng vào năm 2018 là 15.000 đô la. Điều đó có nghĩa là bạn và vợ / chồng mỗi người có thể đóng góp 15.000 đô la cho một kế hoạch 529 (cho mỗi đứa trẻ) mà không kích hoạt thêm bất kỳ khoản thuế nào. Bạn cũng có thể "siêu" một kế hoạch 529 bằng cách đóng góp lên đến $ 75.000 (năm năm quà tặng) cùng một lúc.

Khi nó làm cho cảm giác sử dụng 529 cho chi phí chính hoặc phụ

Những lợi thế lớn của 529 kế hoạch là các khoản khấu trừ thuế được cung cấp ở cấp tiểu bang, và khả năng rút tiền mà không phải trả thuế cho tăng trưởng.

Tuy nhiên, để có được giá trị cao nhất từ ​​kế hoạch 529, cần có thời gian. Cố gắng sử dụng 529 tiền kế hoạch sớm trong cuộc sống của một đứa trẻ có thể hạn chế lợi ích của tăng trưởng miễn thuế (thật khó để có được rất nhiều lợi ích hợp chất chỉ trong một vài năm). Đặc biệt là nếu bạn bắt đầu rút ra một số tiền lớn từ rất sớm.

Vì vậy, bạn có nên sử dụng 529 cho chi phí chính hay phụ không? Dưới đây là ba lần mà nó bắt đầu có ý nghĩa.

1. Bị chi trả cho giáo dục đại học

Tài trợ kế hoạch 529 là một chút rủi ro. Bạn sẽ không bao giờ chắc chắn 100% rằng con của bạn sẽ thực sự sử dụng tiền học đại học. Họ có thể không được cắt ra cho đại học, bạn có thể nâng cao một vận động viên ngôi sao được cấp học bổng, hoặc họ có thể lựa chọn không cho một sự lựa chọn đại học rẻ tiền.

Nếu con bạn học trung học, và có vẻ như chúng sẽ không cần mỗi đô la trong kế hoạch 529 của bạn, bạn nên sử dụng số tiền cho một nền giáo dục trung học tư thục (nếu bạn đã chịu chi phí). Chỉ cần nhớ, bạn cũng có thể chuyển tiền cho một người thụ hưởng khác 529 (chẳng hạn như anh chị em ruột) mà không phải chịu bất kỳ hình phạt nào.

2. Ghi lại khoản khấu trừ thuế hoặc khấu trừ thuế

Phụ huynh đã có kế hoạch chi trả cho trường tư nên xem xét đóng góp vào kế hoạch 529 chỉ để nắm bắt các quyền lợi. Nếu trường tư của con quý vị có chi phí $ 6,000 mỗi năm, hãy bỏ tiền qua kế hoạch 529 trước khi quý vị trả học phí. Bằng cách đó bạn sẽ nắm bắt một khoản khấu trừ (hoặc thậm chí là một khoản tín dụng) dựa trên những đóng góp của bạn (cho một chi phí bạn đã trả bằng cách nào đó).

Điều này chỉ hoạt động nếu bạn đang ở trong một tiểu bang cung cấp một khoản khấu trừ thuế cho 529 đóng góp kế hoạch.

3. Lấy ra khỏi bảng

Lý do cuối cùng để xem xét sử dụng một kế hoạch 529 để trả tiền cho học phí sơ cấp hoặc trung học là lấy lợi nhuận từ bảng. Nếu tài khoản 529 của bạn đã trải qua một số lợi ích tốt đẹp, bạn có thể muốn sử dụng những lợi nhuận sớm hơn là sau này (và tiết kiệm bất kỳ số tiền còn lại bằng tiền mặt).

Phân phối từ kế hoạch 529 được miễn thuế khi được sử dụng cho chi phí đủ điều kiện, vì vậy nếu bạn đang phát sinh chi phí đi học tư nhân, bạn cũng có thể sử dụng số tiền từ tài khoản 529 nếu bạn thấy lợi ích tốt đẹp.

Không tham dự trường tư nhân Chỉ cần sử dụng 529

Tôi thích tận dụng lợi thế của mã số thuế, nhưng cuộc sống của bạn nên quyết định cách bạn sử dụng mã số thuế, không phải là cách khác. Nếu giáo dục tiểu học và trung học tư nhân không thuộc kế hoạch tài chính và gia đình tổng thể của bạn, thì đừng lo lắng về việc sử dụng tiền thu được sớm. Nó là tốt để sử dụng 529 như một kế hoạch tiết kiệm đại học.

Tôi có thể sử dụng số tiền thu được từ Kế hoạch 529 cho việc học ở nhà không?

Cuối năm 2017, có vẻ như quyền sử dụng 529 tiền thu được cho giáo dục tiểu học và trung học cơ sở sẽ được phổ biến rộng rãi cho các gia đình homeschool. Tuy nhiên, phần đó của pháp luật đã bị đảo ngược, do đó trẻ mẫu giáo không thể sử dụng phổ biến 529 cho các chi phí homeschool. Luật rất hẹp áp dụng cho chi phí học phí sơ cấp và trung học, rất khó để xem các gia đình homeschool thực tế có thể sử dụng tiền như thế nào.

Điều đó nói rằng, một vài tiểu bang phổ quát xem xét homeschoolers một hình thức học tư nhân. Bài viết hay nhất tôi tìm thấy về chủ đề được liệt kê ở Alaska, California, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska và Texas là những bang mà homeschools được coi là trường tư thục. Điều đó có nghĩa là phụ huynh ở các tiểu bang đó có thể sử dụng 529 chương trình để chọn các chi phí tiểu học hoặc trung học cơ sở đáp ứng các tiêu chí “học phí”. Ngược lại, phụ huynh ở các tiểu bang đó có thể dễ dàng sử dụng Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện bao gồm những thứ như chương trình giảng dạy, sách giáo khoa, vật tư và máy tính.

Nếu bạn là phụ huynh homeschool ở bất kỳ tiểu bang nào (kể cả các tiểu bang được liệt kê), tôi khuyên bạn nên liên lạc với một luật sư (hoặc Hiệp hội Quốc phòng Luật Gia Đình) trước khi sử dụng bất kỳ bản phân phối nào từ tài khoản tiết kiệm giáo dục đủ điều kiện.

Lưu ý thuế quan trọng cho năm 2018

Luật này rất mới, và đó là một thay đổi lớn. Nhiều quy tắc chưa được hoàn tất, vì vậy các mục này có thể thay đổi theo thời gian.

Ngoài ra, nhiều tiểu bang vẫn chưa thay đổi luật thuế của riêng mình để phù hợp với luật Liên bang. Điều đó có nghĩa ngày hôm nay là sử dụng 529 tiền chương trình cho học phí tư có thể là một sự kiện miễn thuế ở cấp Liên bang, nhưng nó có thể là một sự kiện chịu thuế trong tiểu bang của bạn cho đến khi luật tiểu bang thay đổi.

Hãy rất thận trọng trước khi thực hiện bất kỳ thay đổi hoặc kế hoạch quan trọng nào xung quanh luật mới này cho đến khi bạn hiểu tất cả các tác động.