Bạn có thể Rollover 403b thành IRA truyền thống không? Chắc chắn rồi!

Với hầu hết mọi người chuyển qua một số nhà tuyển dụng trong sự nghiệp của họ, nó là khá phổ biến cho họ để lại một dấu vết của các tài khoản hưu trí tài trợ hưu trí phía sau. Mặc dù có thể để cho mỗi tài khoản trong số này tiếp tục phát triển, nhưng điều này hiếm khi là lựa chọn tốt nhất cho tài chính của bạn. Trong thực tế, bạn sẽ hầu như luôn luôn tốt hơn hết là lấy tài khoản hưu trí cũ của bạn, bao gồm 403 (b) kế hoạch, với bạn.

May mắn thay, việc chuyển 403 (b) của bạn thành một tài khoản mới mà bạn có thể theo dõi chính mình không khó khăn hoặc tốn thời gian. Một khi bạn đã để lại một chủ nhân, bạn có một số lựa chọn cho cán trên 403 (b) quỹ của bạn vào một loại tài khoản hưu trí như một IRA truyền thống hoặc Roth IRA.

403 (b) là gì?

Khi bạn đang nói chuyện với một người có 403 (b), thì họ không hiểu loại tài khoản hưu trí mà họ thực sự nắm giữ. Trong thực tế, khi được hỏi, họ thường sẽ gọi nó là "niên kim được bảo hiểm thuế".

Điều này chủ yếu là bởi vì, khi 403 (b) được ban đầu được thông qua, các công ty bảo hiểm là những người đầu tiên có được chân của họ trong cửa. Bởi vì thực tế này, hầu hết những người có 403 (b) có một niên kim được bảo hiểm thuế.

Tuy nhiên, không phải lúc nào cũng vậy. Trong khi các niên kim được che chở thuế là phổ biến lúc đầu, bạn sẽ thấy rằng nhiều công ty đầu tư khác tham gia vào các kế hoạch 403 (b) hiện đại.

Trên thực tế, 403 (b) kế hoạch và các khoản đầu tư mà họ nắm giữ là rất đa dạng. Như vậy, định nghĩa cho loại tài khoản này khá đa dạng và rộng. Theo Sở Thuế vụ, 403 (b) kế hoạch có thể được mô tả như sau:

Kế hoạch 403 (b), còn được gọi là kế hoạch bảo hiểm thuế (TSA), là kế hoạch nghỉ hưu cho một số nhân viên của các trường công lập, nhân viên của một số tổ chức được miễn thuế và một số bộ trưởng nhất định.

Tài khoản cá nhân trong gói 403 (b) có thể là bất kỳ loại nào sau đây.

• Hợp đồng niên kim, là hợp đồng được cung cấp thông qua một công ty bảo hiểm.
• Tài khoản lưu ký, là tài khoản được đầu tư vào các quỹ tương hỗ.
• Một tài khoản thu nhập hưu trí được thiết lập cho các nhân viên nhà thờ. Nói chung, tài khoản thu nhập hưu trí có thể đầu tư vào niên kim hoặc quỹ tương hỗ.

Như bạn thấy, 403 (b) kế hoạch có thể đưa vào một hình dạng khác nhau hoặc thiết lập tùy thuộc vào nơi họ được cung cấp và loại lựa chọn quản trị viên kế hoạch đã chọn.

Tuy nhiên, yếu tố quan trọng nhất cần nhớ là 403 (b) kế hoạch được xử lý giống như kế hoạch 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ trong thế giới thực. Trước hết, cả hai loại kế hoạch đều được tài trợ bằng đô la trước thuế, cho phép các khoản đầu tư phát triển trên cơ sở hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu. Thứ hai, một kế hoạch 403 (b) cung cấp mức đóng góp tối đa như hàng năm là 401 (k), là 18.000 đô la cho năm 2016 nếu bạn từ 50 tuổi trở xuống. Nếu bạn trên 50 tuổi, bạn có thể kiếm thêm $ 6.000 khoản đóng góp trong năm 2016 với những gì được gọi là "đóng góp bắt kịp".

Ưu điểm của việc sử dụng 403 (b)

Nếu bạn được nhà tuyển dụng của bạn cung cấp một kế hoạch 403 (b), nó gần như luôn luôn là một ý tưởng thông minh để bắt đầu đóng góp. Trong thực tế, 403 (b) kế hoạch cung cấp một số lợi thế riêng biệt, một số trong đó là tương tự như những người được cung cấp thông qua các kế hoạch 401 (k) sử dụng lao động. Dưới đây là một số lợi ích lớn nhất bạn sẽ nhận được từ việc sử dụng 403 (b):

Các khoản đóng góp được thực hiện trên cơ sở tiền thuế, có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Cũng giống như những đóng góp bạn có thể đã thực hiện cho một kế hoạch 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ, số tiền bạn gửi vào 403 (b) là tiền thuế. Như vậy, những đóng góp bạn kiếm được hàng năm có thể làm giảm thu nhập chịu thuế và giúp bạn tiết kiệm hóa đơn thuế hàng năm của mình.

Tiết kiệm của bạn tăng miễn thuế. Sau khi bạn đóng góp trước thuế cho kế hoạch 403 (b), số tiền của bạn sẽ tiếp tục tăng miễn thuế cho đến khi bạn đạt đến hưu trí và hơn thế nữa. Bạn sẽ chỉ phải trả thuế thu nhập đối với các bản phân phối khi bạn mang chúng.

Đóng góp sau này trong cuộc sống khi bạn có thể ở trong khung thuế thấp hơn. Vì bạn sẽ không trả thuế cho 403 (b) tiền cho đến khi bạn nghỉ hưu trong hầu hết các trường hợp, bạn có khả năng phải trả thuế thấp hơn trong tương lai. Vì hầu hết mọi người trong quỹ hưu trí rơi vào một khung thuế thấp hơn, nó là hợp lý để cho rằng họ có thể trả thuế thấp hơn trong tương lai.

Bạn có thể nhận được một trận đấu tuyển dụng. Cũng giống như kế hoạch 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ, nhiều nhà tuyển dụng phi lợi nhuận quản lý 403 (b) kế hoạch cung cấp một trận đấu công ty. Đây là điều gần gũi nhất với “tiền miễn phí” mà bạn từng thấy, vì vậy bạn nên đóng góp đủ tiền cho kế hoạch 403 (b) do bạn làm việc để bạn có được toàn bộ lợi ích.

Giới hạn đóng góp vẫn tương đối cao trong năm 2016. Cũng giống như kế hoạch 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ, mức đóng góp tối đa vẫn cao cho 403 (b) tài khoản. Trong năm 2016, bạn có thể đóng góp tối đa 18.000 đô la cho gói 403 (b) đủ điều kiện nếu bạn từ 50 tuổi trở xuống. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp tối đa $ 6,000 trong khoản tiền được gọi là “đóng góp bắt kịp”.

Cách thực hiện Rollover 403 (b)

Vì nhiều người làm việc cho một số nhà tuyển dụng trong những năm làm việc của họ, nên mọi người có nhiều kế hoạch nghỉ hưu, bao gồm 401 (k) s và 403 (b) s, họ cần phải lật qua.

Nếu bạn thực hiện chuyển tiền trực tiếp vào tài khoản IRA truyền thống, bạn sẽ tránh phải khấu trừ 20% thuế thu nhập liên bang bắt buộc được đánh giá khi rút tiền hưu trí.Bạn có thể mở tài khoản IRA tại bất kỳ tổ chức tài chính nào cung cấp loại tài khoản này. Nói chung, nói, bạn sẽ cần phải hoàn thành 403 (b) rollover trước ngày thứ 60 sau khi nhận được phân phối ngày.

Tuy nhiên, IRS cho phép hai ngoại lệ đối với quy tắc rollover 60 ngày. Trong trường hợp khó khăn tài chính hoặc hoàn cảnh không lường trước được, bạn có thể được miễn trừ. Miễn trừ không được bảo đảm và IRS sẽ yêu cầu bằng chứng về khó khăn tài chính, chẳng hạn như nhập viện hoặc bất kỳ loại khủng hoảng tài chính nào khác. Các trường hợp bất khả kháng có thể có các dạng khác nhau, nhưng chúng thường bao gồm các tình huống mà tiền của bạn bị đóng băng trong tài khoản vì một số lý do.

Thông thường, bạn chỉ cần hoàn thành một mẫu đóng góp đã ký tên được yêu cầu bởi người được ủy thác của IRA để tái đầu tư tiền vào tài khoản IRA. Bạn sẽ cần phải kiểm tra với tổ chức tài chính cụ thể về chính sách rollover của nó trước khi tiến hành giao dịch để tránh sự chậm trễ trong xử lý.

Để chuyển 403 (b) của bạn thành IRA truyền thống, bạn cũng sẽ cần tham khảo ý kiến ​​của quản trị viên kế hoạch trong tài khoản 403 (b) của bạn để đảm bảo bạn đang hoàn thành thủ tục giấy tờ thích hợp. Một số sẽ yêu cầu hoàn thành yêu cầu phân phối trước khi tài sản có thể được cuộn qua. Trong khi đó một số quản trị viên cũng sẽ cần một thư chấp nhận từ IRA ủy thác / tổ chức tài chính. Những tài liệu này sẽ cung cấp bằng chứng rằng tiền đang được chuyển đến một tài khoản kế hoạch hưu trí hợp pháp.

Một lưu ý quan trọng: Bạn sẽ cần phải đảm bảo chuyển khoản được xử lý dưới dạng con lăn 'trực tiếp', có nghĩa là các khoản phân phối quỹ phải trả và được gửi đến chỉ cho người được ủy thác IRA. Nếu phân phối quỹ được trả cho bạn, quản trị viên chương trình của bạn được yêu cầu khấu trừ 20% cho các khoản khấu trừ thuế liên bang. Cán một tài khoản 403 (b) vào một IRA cần phải được thực hiện một cách chính xác hoặc bạn sẽ phải đối mặt với hình phạt thuế cứng cho rút tiền sớm.

Ưu và nhược điểm của Rolling 403 (b) của bạn thành một IRA truyền thống

Mặc dù lợi ích của việc chuyển 403 (b) cũ sang tài khoản mới có thể thay đổi tùy theo tình hình, lợi ích lớn nhất bạn có thể nhận được là món quà có nhiều lựa chọn hơn bạn đã có trước đây.

Nói chung, IRAs cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn 403 (b). Lợi thế lớn nhất bạn nhận được khi bạn chuyển qua 403 (b) vào IRA là sự thật rằng IRA mang lại sự linh hoạt hơn khi nói đến cách bạn đầu tư tiền của mình. Khi tiền của bạn được chuyển qua, bạn có thể đầu tư vào quỹ tương hỗ, quỹ chỉ mục và thậm chí là các cổ phiếu riêng lẻ.

Nếu kế hoạch 403 (b) của bạn cung cấp các lựa chọn đầu tư khá hạn chế, có một IRA truyền thống sẽ làm cho bạn cảm thấy như bạn có các tùy chọn không giới hạn trong tầm tay bạn. Và nếu bạn thích một phong cách đầu tư nhất định - chẳng hạn như đầu tư chủ yếu vào các quỹ chỉ số - có một IRA truyền thống giúp bạn dễ dàng hơn để gắn bó với kế hoạch đó trong một thời gian dài.

Những bất lợi lớn nhất mà đi kèm với cán một 403 cũ (b) vào một IRA truyền thống là một IRA có thể chi phí nhiều tiền hơn để duy trì theo thời gian. Trường hợp bạn có thể không có chi phí giao dịch trả tiền cho 403 (b) của bạn, bạn sẽ thấy rằng chạy một IRA truyền thống có thể tốn kém.

Một bất lợi khác đi kèm với IRAs truyền thống là thực tế là, trong trường hợp bạn từng nộp đơn xin phá sản hoặc đang bị kết thúc vụ kiện, tiền của bạn trong IRA không được bảo vệ bởi Đạo luật An sinh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên. Hành động này được thành lập để đảm bảo các khoản tiền đầu tư được chỉ định đặc biệt cho việc nghỉ hưu và không thể được sử dụng cho mục đích nợ.

Chú thích: Về phán quyết ERISA và IRA của bạn, ít nhất $ 1 triệu tài sản IRA sẽ được bảo vệ nếu bạn nộp đơn yêu cầu phá sản. Với các vụ kiện, đó là một câu chuyện khác. Nó thực sự phụ thuộc vào loại vụ kiện mà bạn bị lôi kéo vào và quan trọng nhất là các quy tắc được tạo ra ở tiểu bang mà bạn sống.

Một lựa chọn khác: Chuyển đổi 403 (b) của bạn thành Roth IRA

Nếu bạn không muốn cuộn 403 (b) của bạn thành một IRA truyền thống, bạn có thể xem xét chuyển nó thành Roth IRA thay thế. Vì Roth IRAs được tài trợ bằng đô la sau thuế, tuy nhiên, có những cân nhắc thuế rất lớn để suy ngẫm nếu bạn chọn cuộn 403 (b) của bạn thành loại tài khoản này.

Khi bạn chuyển 403 (b), 401 (k) hoặc tài khoản hưu trí hoãn thuế khác vào Roth IRA, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn chuyển trong năm đó. Điều này có thể dẫn đến một khoản chi phí trả trước rất lớn nếu bạn có nhiều tiền được lưu trong 403 (b) của bạn, nhưng nhiều người vẫn làm điều đó vì vô số lý do.

Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, chúng hoạt động khác nhau khi bạn sử dụng chúng và khi bạn sẵn sàng bắt đầu phân phối. Dưới đây là một số lợi ích bạn có thể nhận được từ việc cán 403 (b) của bạn thành Roth IRA:

Bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập khi bạn bắt đầu phân phối.

Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, bạn có thể bắt đầu phân phối thu nhập miễn thuế khi bạn sẵn sàng nghỉ hưu. Nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể ở trong một khung thuế cao hơn khi bạn nghỉ hưu vài năm hoặc nhiều thập kỷ kể từ bây giờ, có một dòng thu nhập không bị đánh thuế có thể là một lợi ích lớn cho tài chính của bạn.

Sở hữu Roth IRA có thể giúp bạn đa dạng trách nhiệm thuế của mình trong những năm sau.

Nếu bạn cũng có kế hoạch 403 (b) hoặc 401 (k), việc thêm Roth IRA là cách thông minh để đa dạng hóa trách nhiệm thuế của bạn. Nơi bạn sẽ trả thuế thu nhập đối với các khoản phân phối từ các tài khoản hoãn thuế khi bạn nghỉ hưu, bạn sẽ không cần phải sử dụng các bản phân phối từ Roth IRA của mình.

Bạn không cần phải phân phối tối thiểu theo yêu cầu (RMD) ở mọi lứa tuổi.

Trường hợp hầu hết các tài khoản hưu trí có lợi thế về thuế như 401 (k) s và 403 (b) s yêu cầu bạn bắt đầu sử dụng các bản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở độ tuổi 70 1/2, Roth IRA không có yêu cầu như vậy. Nếu bạn muốn giữ tiền trong tài khoản của bạn suốt đời, Roth IRA sẽ cho phép bạn làm như vậy mà không bị phạt.

Người thừa kế của bạn sẽ không phải đối mặt với hóa đơn thuế khi họ kế thừa Roth IRA của bạn.

Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, họ giúp người thừa kế của bạn dễ dàng thừa hưởng tiền không có thuế khi bạn chết. Nếu bạn đang lo lắng về việc để lại những người thừa kế của bạn với một hóa đơn thuế rất lớn và rất nhiều băng đỏ, bạn có thể yên tâm rằng Roth IRA của bạn sẽ để lại không.

Điểm mấu chốt

Nếu bạn có 403 (b) hoặc một số tài khoản hưu trí còn lại với các nhà tuyển dụng cũ, bạn nên xác định xem bạn có nên cuộn các tài khoản đó thành một tài khoản mới hay không. Hầu hết thời gian, làm như vậy sẽ giúp bạn đơn giản hóa cuộc sống của bạn bằng cách củng cố hưu trí của bạn vào một nơi. Ngoài ra, bạn thậm chí có thể trở thành đủ điều kiện cho các tùy chọn đầu tư nhiều hơn hoặc tốt hơn nếu bạn chọn một IRA truyền thống hoặc Roth IRA cho rollover của bạn.

Như thường lệ, bạn nên tham khảo ý kiến ​​cố vấn tài chính và cố vấn thuế trước khi thực hiện bất kỳ động thái tài chính lớn nào hoặc cuộn qua các tài khoản cũ. Bạn càng biết nhiều và càng có nhiều câu hỏi mà bạn hỏi, thì bạn càng thành công.