Năm 2008: Người thụ hưởng của bạn có được cập nhật không?

Bạn luôn nghĩ rằng bạn có mọi thứ theo thứ tự. Di chúc được đặt ra và cập nhật. Bạn vừa có tài liệu tin cậy được xem xét hồi tháng trước. Bạn vừa xác minh các chứng chỉ chứng khoán đang ở trong két gửi tiền an toàn trong tuần này. Chờ đã, tôi có cập nhật người thụ hưởng của tôi về chính sách bảo hiểm nhân thọ không?

Câu chuyện kinh dị thụ hưởng

Một câu chuyện mà tôi sẽ không bao giờ quên là về một khách hàng có mẹ vừa qua đời. Anh là một trong ba anh em mà tất cả đều hòa thuận và bình đẳng trong việc chăm sóc người mẹ. Cô thiết lập ý chí của mình để mỗi người trong số ba người con trai mà mỗi người sẽ nhận được một phần ba tài sản của mình khi cô qua đời. Mọi thứ dường như theo thứ tự, nên cô nghĩ. Hóa ra rằng sau khi cô vượt qua niên kim của mẹ, con trai cả là người thụ hưởng duy nhất. Niên kim này chiếm 80% tổng số tài sản của cô. Tất nhiên, đứa con trai, biết mong muốn của mẹ mình, sẽ vượt qua phần xứng đáng với những người anh em khác, đúng không? Đáng buồn thay, đây không phải là trường hợp. Người anh đột nhiên cảm thấy anh xứng đáng vì anh là người lớn nhất. Điều này tất nhiên đã làm hỏng gia đình cho đến ngày nay.

Đừng quên về kế hoạch nghỉ hưu

Niên kim không phải là vật duy nhất có thể có số phận này. Các kế hoạch hưu trí từ công việc, IRA và các chính sách bảo hiểm nhân thọ đều có các chỉ định thụ hưởng thay thế các ý chí. Đặt tên người thụ hưởng vào các loại tài khoản này là một trong những hoạt động lập kế hoạch thường được đưa ra quá ít suy nghĩ, tuy nhiên những người được đặt tên để kế thừa tài sản đó thường phải đối mặt với thuế và hậu quả pháp lý độc đáo.

Kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ và Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs)

Về các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401 (k) s, một cá nhân không kết hôn có thể đặt tên bất kỳ ai mà họ thích là người hưởng lợi. Tuy nhiên, nếu bạn kết hôn, luật liên bang quy định vợ / chồng của bạn tự động là người hưởng lợi của kế hoạch chia sẻ lợi nhuận 401 (k). Nếu bạn muốn nêu tên người khác là người hưởng lợi, thì vợ / chồng bạn phải ký giấy miễn trừ.

Ví dụ, một người đã được tách ra khỏi người phối ngẫu của mình có thể muốn nêu tên một đối tác trong nước là người thụ hưởng dự định. Người phối ngẫu vẫn có khiếu nại pháp lý đối với tài sản 401 (k) và đối tác trong nước sẽ không thể nhận tiền trừ khi vợ / chồng ký giấy khước từ bằng văn bản. Việc từ bỏ có thể thích hợp trong các tình huống khác, chẳng hạn như cuộc hôn nhân thứ hai trong đó trẻ em từ cuộc hôn nhân đầu tiên cần tiền nhiều hơn người phối ngẫu mới.

Cho đến gần đây, một hạn chế là những người thụ hưởng không đủ điều kiện không đủ điều kiện để chuyển giao thuế hoãn lại cho IRA. Thay vào đó, những người hưởng lợi này sẽ phải bắt đầu phân phối, mà họ sẽ phải trả thuế thu nhập. Tuy nhiên, các quy tắc được ký thành luật vào năm 2006 cho phép những người thụ hưởng không đủ điều kiện có tiền thu được từ kế hoạch đủ điều kiện được chuyển thành một loại IRA đặc biệt được gọi là “IRA đã chết” được thiết lập thay mặt người thụ hưởng thông qua chuyển nhượng ủy thác.

IRS cũng đã ban hành các quy định đơn giản hóa đáng kể cách thức rút tiền nhất định ảnh hưởng đến chủ sở hữu IRA và những người hưởng lợi của họ. Tham khảo ý kiến ​​cố vấn thuế của bạn về những thay đổi về quy tắc này có thể ảnh hưởng đến tình huống của bạn như thế nào.

Các quy định của IRS cho phép những người thụ hưởng vô danh khai báo các bản phân phối kế hoạch nghỉ hưu trong suốt cuộc đời của người thụ hưởng. Kiểm tra với chủ lao động hoặc nhà phát hành chính sách của bạn để tìm hiểu xem đây có phải là một lựa chọn theo thỏa thuận của bạn trước khi đặt tên cho một đứa trẻ là người thụ hưởng hay không.

Bảo hiểm nhân thọ

Bất kể ai được chỉ định là người thụ hưởng chính sách bảo hiểm nhân thọ, người đó sẽ nhận được lợi tức tử vong miễn thuế thu nhập. Không giống như tài sản được xử lý trong di chúc, nếu mẫu đơn chỉ định thụ hưởng được hoàn thành đúng cách, tiền bảo hiểm không đi qua chứng thực.

Đối với nhiều người đã lập gia đình, vợ / chồng sẽ là người thụ hưởng hợp lý nhất. Tuy nhiên, sự tin tưởng có thể là một lựa chọn thụ hưởng tốt hơn, nếu một người phối ngẫu sống sót không có khả năng (hoặc thoải mái) quản lý một khoản tiền lớn. Trong trường hợp này, người được ủy thác (thường là một pháp nhân chứ không phải là cá nhân) sẽ chịu trách nhiệm quản lý, đầu tư và giải ngân các khoản thu chính sách vì lợi ích của người phối ngẫu còn sống sót.

Hãy chắc chắn đặt tên cho người thụ hưởng ngẫu nhiên hoặc phụ. Người thụ hưởng thứ hai - hoặc là cá nhân hoặc tín nhiệm - sẽ là người kế tiếp để kế thừa số tiền bảo hiểm nếu người thụ hưởng chính tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm. Nếu không có người thụ hưởng còn sống, thì người thụ hưởng của bạn nói chung là “bất động sản của người được bảo hiểm”, có nghĩa là quyền lợi tử vong sẽ bị truy tố và phân phối theo hướng dẫn của di chúc và di chúc cuối cùng của người quá cố. Nếu một cá nhân chết mà không có ý chí hợp lệ (intestate), thì thứ tự của những người hưởng lợi hợp pháp mà tài sản được phân phối được quy định bởi luật pháp tiểu bang.

Tránh đặt tên cho trẻ nhỏ

Đặt tên cho trẻ vị thành niên là người thụ hưởng có thể gây ra các vấn đề không lường trước được. Ví dụ, các công ty bảo hiểm và tài khoản hưu trí có thể không trả tiền trợ cấp tử vong cho trẻ vị thành niên. Thay vào đó, những quyền lợi này được giữ lại cho đến khi họ có thể được trả cho một người giám hộ và / hoặc người được ủy thác được ủy quyền của tòa án về sự tin tưởng của trẻ em hoặc cho đến khi đứa trẻ đủ tuổi hợp pháp. Người giám hộ, tín quỹ hoặc người được ủy thác nên được chỉ định là người hưởng lợi để đảm bảo việc quản lý tiền thu được cho trẻ em có thẩm quyền. Bằng cách đặt tên một niềm tin của trẻ em là người hưởng lợi, số tiền thu được có thể được đầu tư và quản lý bởi một người được ủy thác có thẩm quyền (một người hoặc một tổ chức) mà bạn chọn. Một ủy thác sống có thể thu hồi cũng có thể được đặt tên như một người thụ hưởng, mà giữ tiền thu được từ chứng thực.

Luôn cập nhật kế hoạch của bạn

Khi hoàn thành kế hoạch và di chúc tổng thể, điều quan trọng là thỉnh thoảng xem xét và điều chỉnh tất cả các chỉ định của người thụ hưởng để kế hoạch bất động sản phản ánh chính xác mong muốn của bạn. Hãy nhớ rằng, các chỉ định thụ hưởng đã lỗi thời (ví dụ: cha mẹ già hoặc vợ / chồng cũ) có thể làm sai lệch luồng dự định của toàn bộ kế hoạch bất động sản trừ khi thay đổi ngay bây giờ.